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西藏高爭民爆股份有限公司2019年度報告



西藏高爭民爆股份有限公司

2019年年度報告

2020年04月


 

第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。

公司負責人楊麗華、主管會計工作負責人王樂及會計機構負責人(會計主管人員)賀圓聲明:保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的前瞻性陳述內容,均不構成本公司對任何投資者的實質承諾。投資者均應對此保持足夠的風險認識,并應當理解計劃、預測與承諾之間的差異,敬請投資者注意投資風險。公司目前不存在影響公司正常經營的重大風險。公司日常經營中可能面臨的風險因素詳見“第四節 經營情況討論與分析”之“九、公司未來發展的展望”中公司可能面臨的風險。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為:以276,000,000為基數,向全體股東每10股派發現金紅利1.5元(含稅),送紅股0股(含稅),不以公積金轉增股本。


 

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義2

第二節 公司簡介和主要財務指標5

第三節 公司業務概要9

第四節 經營情況討論與分析12

第五節 重要事項32

第六節 股份變動及股東情況60

第七節 優先股相關情況66

第八節 可轉換公司債券相關情況67

第九節 董事、監事、高級管理人員和員工情況68

第十節 公司治理77

第十一節 公司債券相關情況82

第十二節 財務報告83

第十三節 備查文件目錄217

 


 

釋義

釋義項

釋義內容

公司、本公司、發行人、高爭民爆

西藏高爭民爆股份有限公司

集團公司、高爭集團、控股股東、高爭建材集團

西藏高爭建材集團有限公司

西藏自治區國資委

西藏自治區國有資產監督管理委員會

中國證監會、證監會

中國證券監督管理委員會

西藏證監局

中國證監會西藏監管局

深交所、證券交易所

深圳證券交易所

《公司法》

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

《中華人民共和國證券法》

《上市規則》

《深圳證券交易所股票上市規則》

《公司章程》

《西藏高爭民爆股份有限公司章程》

報告期、本報告期、本年度

2019年1月1日至2019年12月31日

報告期末、期末

2019年12月31日

董事會

西藏高爭民爆股份有限公司董事會

監事會

西藏高爭民爆股份有限公司監事會

吉圣高爭

西藏吉圣高爭新型建材有限公司

中金新聯

西藏中金新聯爆破工程有限公司

宜賓威力

四川宜賓威力化工有限公司

成遠礦業

成遠礦業開發股份有限公司

高爭國旺

西藏高爭國旺保安服務有限責任公司


 

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

高爭民爆

股票代碼

002827

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

西藏高爭民爆股份有限公司

公司的中文簡稱

高爭民爆

公司的外文名稱(如有)

Tibet GaoZheng Explosive Co., Ltd.

公司的法定代表人

楊麗華

注冊地址

拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號

注冊地址的郵政編碼

850000

辦公地址

拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號

辦公地址的郵政編碼

850000

公司網址

http://www.pc-naprawa.com

電子信箱

gzmbgs070608@163.com

二、聯系人和聯系方式

 

董事會秘書

證券事務代表

姓名

劉長江

李國兵

聯系地址

拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號

拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號

電話

0891-6402807

0891-6402815

傳真

0891-6807952

0891-6807952

電子信箱

liuchangjiang2006113@126.com

ner123@qq.com

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《證券時報》《證券日報》《中國證券報》《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點

拉薩經濟開發區林瓊崗路公司董事會秘書辦公室

四、注冊變更情況

組織機構代碼

91540000783527334P

公司上市以來主營業務的變化情況(如有)

無變更

歷次控股股東的變更情況(如有)

無變更

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

立信會計師事務所(特殊普通合伙)

會計師事務所辦公地址

北京市海淀區西四環中路16號院7號樓10層

簽字會計師姓名

羅振邦、孫繼偉

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□ 適用 √ 不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

√ 適用 □ 不適用

財務顧問名稱

財務顧問辦公地址

財務顧問主辦人姓名

持續督導期間

財信證券有限責任公司

長沙市芙蓉中路二段80號順天國際財富中心32層

陳以心、余文璨

2019.12.24-2020.12.31

六、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

 

2019年

2018年

本年比上年增減

2017年

營業收入(元)

363,520,451.38

358,213,382.64

1.48%

450,386,398.79

歸屬于上市公司股東的凈利潤(元)

23,986,790.40

60,390,835.59

-60.28%

111,284,948.05

歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤(元)

20,170,552.60

52,592,802.11

-61.65%

106,873,610.13

經營活動產生的現金流量凈額(元)

12,992,703.48

84,239,014.35

-84.58%

112,327,617.29

基本每股收益(元/股)

0.09

0.22

-59.09%

0.40

稀釋每股收益(元/股)

0.09

0.22

-59.09%

0.40

加權平均凈資產收益率

3.06%

7.49%

-4.43%

14.42%

 

2019年末

2018年末

本年末比上年末增減

2017年末

總資產(元)

1,222,827,862.66

983,371,164.18

24.35%

896,299,944.78

歸屬于上市公司股東的凈資產(元)

765,705,711.47

803,123,860.11

-4.66%

813,168,092.44

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位:元

 

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

46,304,722.15

96,690,380.31

106,902,764.59

113,622,584.33

歸屬于上市公司股東的凈利潤

-7,948,678.83

14,058,054.14

16,724,492.49

1,152,922.60

歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤

-8,306,129.37

12,842,504.25

15,480,926.15

153,251.57

經營活動產生的現金流量凈額

-20,927,087.03

12,235,781.93

58,185.08

21,625,823.50

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位:元

項目

2019年金額

2018年金額

2017年金額

說明

非流動資產處置損益(包括已計提資產減值準備的沖銷部分)

316,376.07

 

169,000.00

高爭國旺公司處置土地和建筑收益。

計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關,按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外)

1,608,453.32

1,068,190.01

5,898,155.84

與資產相關的遞延收益攤銷以及相關補貼。

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外,持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益,以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益

3,913,662.28

8,947,850.78

 

本期收購成遠礦業、703倉庫搬遷項目以及日喀則、阿里、昌都辦公樓建設項目等現金支出增加,導致購買理財金額減少,收益減少。

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-1,430,867.67

-1,431,174.16

-1,408,808.48

主要為對外捐贈支出

減:所得稅影響額

400,089.78

767,993.99

487,749.55

 

少數股東權益影響額(稅后)

191,296.42

18,839.16

-240,740.11

 

合計

3,816,237.80

7,798,033.48

4,411,337.92

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目,以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目,應說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。


 

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第10號——上市公司從事民用爆破相關業務》的披露要求

一、報告期內民用爆破行業的總體供求趨勢

2019年,在面對中美貿易摩擦及錯綜復雜的外部經濟形勢下,我國經濟運行增速仍保持在合理區間,延續總體平穩、穩中有進的發展態勢,中國經濟的韌性和抗風險能力穩步提升。民爆行業是國民經濟重要的基礎性行業,其產品廣泛應用于煤炭、金屬、非金屬礦產資源開采和水電水利等基礎設施建設和國防施工等重要領域,被譽為“基礎工業的基礎,能源工業的能源”,在國民經濟建設中發揮著不可替代作用。民爆行業對采礦業、基礎設施建設等行業的依賴性較強,而這些行業的景氣程度又與宏觀經濟狀況緊密相關。

民爆行業的上游主要為生產所需的硝酸銨、乳化劑和油相材料等原材料供應行業,上述原材料的價格波動對民爆生產企業的利潤會造成直接影響。當宏觀經濟處于上升階段,固定資產投資和基礎建設規模通常較大,對礦產品的需求較大,也將直接影響民爆行業企業的業績。當宏觀經濟低迷時,固定資產投資和及基礎設施建設放緩,也將導致對民爆產品需求降低。

二、公司主營業務及行業情況

公司作為西藏自治區民爆企業,主營業務為民爆器材的銷售(流通)、配送、工業炸藥生產和爆破服務。公司自設立以來一直專注于通過自有營銷網絡從事工業炸藥、工業雷管、工業索類等民爆器材的銷售、倉儲、運輸。目前已在拉薩、林芝、昌都、日喀則、山南、那曲、阿里等六市一地區設立了銷售網點、配送網絡及儲存倉庫,銷售范圍覆蓋整個西藏自治區,日常經營的民爆器材約二十種;公司民爆器材用途主要是為基建、礦山開采以及水利設施服務。民爆行業的上游主要為生產所需的硝酸銨、乳化劑和油相材料等原材料供應行業,上述原材料的價格波動對民爆生產企業的利潤會造成直接影響。民爆行業下游則主要面向基礎設施建設及資源開采等行業,下游行業企業需求是否旺盛也將直接影響民爆行業企業的業績。

公司近年來大力發展爆破服務,不斷延伸產業鏈,2019年收購成遠礦業開發股份有限公司,增加了公司主營業務:礦山工程施工總承包貳級;爆破作業設計施工、安全評估、安全監理;隧道工程;爆破作業人員培訓咨詢服務;土石方工程施工。彌補生產、銷售、運輸、爆破服務一體化綜合能力。為公司進一步面向西藏地區礦山爆破服務市場奠定了基礎。

(一)經營模式

1、采購模式

公司設有供應部,負責公司原材料與成品采購,其中原材料主要有硝酸銨、復合臘、石蠟、紙等;成品有膠狀乳化炸藥、導爆管雷管、工業電雷管、工業導爆索等。供應計劃依據物資需求計劃制定,分為年度、月份和臨時(急件)計劃,由供應部計劃室統一集中管理。公司根據上年度銷售情況和第二年行業預測情況、年度訂貨會議等信息制定下年度需求計劃和采購計劃。結合年度采購計劃、實際銷售情況制定月度需求計劃與采購計劃,原料按公司經營計劃由制造部下達,或倉儲部根據實際庫存下達,供應部根據生產實際及市場資源狀態分解執行;外購產成品由銷售部根據銷售情況下達,供應部根據庫存情況及市場資源狀態分解執行。成品采購前,公司需在民用爆炸物品信息管理系統網上申報采購信息,申報內容包含采購廠家、采購品種、采購數量、運輸公司等信息,并向公安機關現場申請《民用爆炸物品購買許可證》、《民用爆炸物品運輸許可證》。

2、生產模式

公司主營產品有膠狀乳化炸藥、粉狀乳化炸藥、工業雷管、工業索類等民爆器材,其中部分膠狀乳化炸藥由公司自行生產,其余產品均從其他民爆器材生產企業采購。

在生產的組織和實施上,本公司采用以銷定產的生產模式;根據年度銷售計劃,制定公司年度生產計劃和各車間的月度計劃,報主管領導批準后組織實施。

3、銷售模式

公司產品銷售模式以“維護企業利益、穩定銷售渠道、優化客戶群體”為原則,采取直供的銷售模式直接向終端客戶銷售。

公司設有銷售部門,銷售部是公司產品集中銷售的主要部門,負責產品的市場調研和開發、銷售計劃編制、制訂銷售價格建議、落實銷售計劃、簽訂銷售合同及客戶(訂單)管理等工作。協助公司其他職能部門完成銷售業務流程中收款、發貨及售后服務異議處理等工作。

(二)所屬行業情況

公司所處民爆行業,由于高危性和公共安全等原因,民爆器材的生產、銷售、購買、運輸、爆破作業均受到國家嚴格管控,民爆器材大范圍、遠距離經營能力受到較大限制,因而民爆器材的銷售具有較強的區域性。公司地處西藏自治區,員工中有很大一部分的藏族同胞,為尊重藏族的傳統習俗,藏歷節日期間均實行休假制度;并且西藏地區氣候條件比較特別,高寒高冷高海拔,冬季嚴寒多冰雪,大部分工程施工項目都必須停工,導致公司生產形成了明顯的季節性特征,主要表現為一季度因為節日因素及氣候因素產銷量相比其他季度較低。

(三)行業政策的變化

近期,公安部頒布了新版GA990《爆破作業單位資質條件及要管理要求》、G991《爆破作業項目管理要求》等標準意見稿,猶如巨石必將激起爆破行業重組朵朵浪花,爆破公司的重組及變革大幕將在2020年再次開啟,一大批占據著民爆產品末端資源的四級爆破公司將會被并購重組, 這種變革會很快傳導和延伸到民爆生產、銷售環節,繼而奏響民爆生產、銷售、爆破企業兼并重組多彩樂章,這是資本的屬性,亦是民爆行業市場集中度發展需要。

《民用爆炸物品行業發展規劃》(2016-2020),在產業集中度目標中明確提出到十三五末,民爆行業將培育3-5家具有一定行業帶動力和國際競爭力的民爆行業龍頭企業,扶持8-10家科技引領作業突出、一體化服務能力強的民爆優勢骨干企業。民爆行業的重新洗牌現象將會加速呈現,且會呈產銷爆破服務一體化及資本市場相結合的多元化重組兼并模式。 

未來公司將積極按照公安部新版GA990《爆破作業單位資質條件管理要求》和GA991《爆破作業項目管理要求》的政策要求全面實施,為公司民爆產業升級提供了千載難逢的契機,并得到高質量的延伸。  

報告期內,公司主要業務、產品、經營模式以及民爆行業政策等均未發生重大變化。

 

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

無重大變化

固定資產

無重大變化

無形資產

增加45.85%,主要是購買土地使用權以及成遠公司納入合并報表范圍。

在建工程

較上年末增加157.53%,主要是由于2019年昌都辦公樓及周轉房、阿里辦公樓及周轉房、日喀則辦公樓及周轉房、703倉庫搬遷項目增加投入所致。

貨幣資金

較上年末減少48.78%,主要系由于本期收購成遠礦業,703倉庫搬遷項目以及日喀則、阿里、昌都辦公樓建設項目等現金支出增加所致。

應收賬款

較上年末增加310.52%,【主要是由于合并成遠礦業產生?!?/p>

應收票據

較上年末增加329.14%,主要系【母公司應收票據較年初增加所致】。

應收款項融資

較上年末增加100%,主要為執行新金融工具準則(成遠礦業增加所致)。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司在民爆產業公司擁有生產、銷售、運輸、爆破服務等一體化服務產業鏈,并在各環節造就了核心競爭優勢。

(一)區位和市場優勢

公司地處礦產資源豐富、基礎設施建設尚處于高速發展階段的西藏地區。隨著國家加大西部大開發的力度,對西藏地區鐵路、高速公路、水利工程等基礎設施建設以及礦山資源開采的投資規模將進一步擴大,西藏地區民爆器材的需求量將逐年遞增。

西藏地區礦產資源豐富,開發歷史悠久。特別是近十幾年來,以開發鉻、銅、鉛、鋅、鹽湖、地熱、硼等優勢資源為主的經營活動有序開展。在格局上已初步形成拉薩、山南、昌都等幾個較明顯的礦產資源開發經濟區域,礦業經濟已經或正在成為資源所在地主要的財政來源和支柱產業。據中國國土資源部數據,目前西藏自治區已發現102種礦產資源、礦點3,000余處、鹽湖500余座;其中,鉻鐵礦、銅礦、銻礦,以及鋰、硼、鉀等均為藏區優勢資源;據估算,西藏已查明鉻鐵礦占國內儲量比例80%以上、銅礦儲量占比50%以上、鋰資源占比近2/3。隨著青藏鐵路的全面開通和能源、交通問題的逐步改善,長期以來,高運輸成本和電力緊張制約西藏礦業發展的問題,正在得到改善和解決。西藏地區礦業經濟呈現出蓬勃發展的景象,對民爆器材蘊藏著巨大的需求量。

西藏基礎設施建設投資力度較大,川藏鐵路林芝至昌都段、日喀則桑珠孜區至吉隆、拉薩柳梧區至墨竹工卡等鐵路建設,推進薩嘎至朗縣金東段、拉薩繞城路、日喀則至日喀則機場、拉薩經日喀則桑珠孜區至吉隆等公路建設項目,啟動G6線格爾木至拉薩高速公路建設等,均將用到大量的民爆器材。

(二)營銷網絡優勢

公司是目前西藏自治區的民爆器材流通企業,近年來公司通過加大投資不斷完善營銷網絡,目前已在拉薩、林芝(察隅、墨脫)、昌都(貢覺、洛?。?、日喀則、山南、那曲、阿里等六市一地區設立了民爆器材銷售網點、配送網絡及儲存倉庫,并配備專業運輸隊伍,形成了覆蓋整個西藏自治區的營銷網絡體系。借助完善的營銷網絡,公司可以及時獲得客戶需求信息,形成快速反應能力,更好的與客戶進行溝通,大大提升了公司的市場營銷能力和服務能力。

(三)安全管理優勢

“沒有安全就沒有效益”,安全生產永遠是民爆企業經營管理中的一個永恒的主題,也是公司實現可持續發展的重要保障。公司多年來專注于民爆器材的生產與銷售,積累了全面的、符合西藏地區實際情況的安全管理技術和經驗,培養了一批經驗豐富的工業炸藥生產與經營管理人員,并形成了規范有效的安全管理體系和長效機制,有效保障了安全生產。


 

第四節經營情況討論與分析

一、概述

2019年,公司堅持以客戶需求為導向、以服務為上,質量為先的理念,整體布局,搶抓機遇,不斷開擴公司業務,民爆銷售市場開發成效顯著;根據市場需求,圍繞國家及行業高質量發展要求,以技術創新提高生產效率,降低成本,持續推進爆破業務發展,爆破業務業績和管控水平不斷提升??朔鞣N困難,不斷優化細化內控管理制度。

報告期內公司實現營業收入36,352萬元,同比增長1.48%;實現利潤總額3,077.1萬元,同比減少56.75%;歸屬于上市公司所有者凈利潤2,398.68萬元,同比下降60.28%。報告期內,公司的具體工作如下:

(一)在業務拓展方面,公司繼續開拓民爆市場,一方面積極調整銷售策略,并通過訂單管控、做好物資儲備等方式,優化生產計劃部署,確保產品如期交付。

(二)重大資產重組,報告期內,公司為了延伸產業鏈,完善公司民爆服務一體化進程,于2019年11月6日召開的2019年第三次臨時股東大會通過了收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權。

(三)在公司管理方面:

圍繞公司總體發展規劃,對標行業先進,不斷推進“向管理要效益”工作。報告期內,公司穩步打造薪酬體系;建立良性溝通、激勵機制,規范核心業務系統;實施“降本增效“、不斷升級信息化管理系統,牢記風險意識,持續開展內部審計檢查內控執行。在安全環保、質量管理、內控管理、財務管理、信息化管理等方面取得明顯成效。

(1)在安全環保方面:優化安全管理體系,全面排查隱患,有效地識別和管控安全風險,避免重大財產損失;持續開展安全生產日活動,提高各級人員的安全意識,營造良好的安全生產氛圍及工作環境,報告期內,公司未發生重大安全事故。

(2)在質量管理方面:始終緊緊圍繞滿足客戶需求,以客戶價值為導向,以客戶滿意為追求目標。報告期內,優化內審機制,從而保證產品質量穩步提升,提高問題解決效率,促進質量提升,助推顧客滿意。

(3)在財務及資金管理方面:充分利用信息化系統,做好各項流程優化改善,報告期內,公司繼續做好全面預算管理,有效控制費用的支出,降本增效顯成績;合理有效配置資金,降低融資成本,探索并嘗試多渠道的融資方式,有效降低公司財務費用。

(4)在團隊建設方面

始終堅持以人為本,加強團隊建設。打造學習型組織,加大員工培訓投入,提升管理能力、專業技術能力和崗位操作能力;加強關鍵崗位人才的儲備及管理技術人才梯隊建設開展人才引進工作,引入高端人才,充實公司經營管理和專業技術管理團隊力量,加強員工關懷,增強員工的歸屬感和凝聚力,組織開展各類文化活動健康教育培訓等。共同關注公司的長遠發展。

 

 

二、主營業務分析

1、概述

參見“經營情況討論與分析”中的“一、概述”相關內容。

2、收入與成本

(1)營業收入構成

單位:元

 

2019年

2018年

同比增減

金額

占營業收入比重

金額

占營業收入比重

營業收入合計

363,520,451.38

100%

358,213,382.64

100%

1.48%

分行業

民爆器材

172,600,388.53

47.49%

254,304,555.53

70.99%

-32.13%

運輸服務

10,625,741.86

2.92%

14,719,541.71

4.11%

-27.81%

爆破服務

177,161,291.14

48.73%

85,942,944.88

23.99%

106.14%

其他

3,133,029.85

0.86%

3,246,340.52

0.91%

-3.49%

分產品

工業炸藥

122,872,465.30

33.80%

176,313,704.40

49.22%

-30.31%

工業管類

46,267,031.86

12.73%

66,603,220.92

18.59%

-30.53%

工業索類

2,855,401.72

0.79%

9,385,008.13

2.62%

-69.57%

起爆類

605,489.65

0.17%

2,002,622.08

0.56%

-69.77%

運輸服務

10,625,741.86

2.92%

14,719,541.71

4.11%

-27.81%

爆破服務

177,161,291.14

48.73%

85,942,944.88

23.99%

106.14%

其他

3,133,029.85

0.86%

3,246,340.52

0.91%

-3.49%

分地區

西藏自治區

355,442,141.06

97.78%

358,213,382.64

100.00%

-0.77%

黑龍江

997,328.29

0.27%

0.00

0.00%

100.00%

寧夏自治區

396,938.72

0.11%

0.00

0.00%

100.00%

遼寧

6,684,043.31

1.84%

0.00

0.00%

100.00%

(2)占公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第10號——上市公司從事民用爆破相關業務》的披露要求

單位:元

 

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年同期增減

營業成本比上年同期增減

毛利率比上年同期增減

分產品

工業炸藥

122,872,465.30

61,353,823.36

50.07%

-30.31%

-31.80%

1.10%

工業管類

46,267,031.86

16,380,070.23

64.60%

-30.53%

-28.92%

-0.80%

爆破服務

177,161,291.14

118,047,719.23

33.37%

106.14%

156.35%

-13.05%

分服務

民爆器材

172,600,388.53

79,214,997.02

54.10%

-32.13%

-32.90%

0.52%

爆破服務

177,161,291.14

118,047,719.23

33.37%

106.14%

156.35%

-13.05%

分地區

西藏自治區

355,442,141.06

205,272,304.40

42.25%

-0.77%

13.05%

-7.06%

黑龍江

997,328.29

942,965.51

5.45%

100.00%

100.00%

5.45%

寧夏自治區

396,938.72

903,869.27

-127.71%

100.00%

100.00%

-127.71%

遼寧

6,684,043.31

4,852,283.64

27.40%

100.00%

100.00%

27.40%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下,公司最近1年按報告期末口徑調整后的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

各類民用爆炸產品的產能情況

√ 適用 □ 不適用

單位:元

產品類別

許可產能

產能利用率

在建產能

投資建設情況

混裝工業炸藥

1萬噸

40.06%

目前公司暫無在建產能。

不適用

膠狀乳化炸藥

1.2萬噸

69.60%

目前公司暫無在建產能。

不適用

公司是否利用自有車輛從事民用爆炸產品運輸業務

√ 是 □ 否

公司全資子公司西藏高爭運輸服務有限公司,擁有重型廂式貨車40輛、中型廂式貨車9輛、輕型廂式貨車6輛,共計55輛民用爆炸物品專用運輸車。

 

在報告期內取得的相關資質及許可的類型、適用區域和有效期

√ 適用 □ 不適用

2019年5月,公司民用爆炸物品銷售許可證已到期,并于5月13日前在西藏自治區經濟和信息化廳完成《民用爆炸物品銷售許可證》有效期的變更手續,并已取得了西藏自治區經濟和信息化廳頒發的《銷售許可證》,許可有效期變更為2019年5月13日至2022年5月12日。

2019年11月,公司完成了《民用爆炸物品生產許可證》有效期的變更手續,并取得了由中華人民共和國工業和信息化部下發的《民用爆炸物品生產許可證》,許可有效期變更為2019年11月18日-2022年11月18日

2019年公司收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權,成遠公司擁有遼寧省公安廳合法的爆破作業單位許可證(營業性一級資質)及建筑業企業資質證書(礦山工程施工總承包貳級)。

報告期內安全管理相關內部控制制度的建設及運行情況

報告期內公司始終把安全作為發展的第一要素,全面履行企業安全管理主體責任,狠抓各環節安全管理工作,筑牢了民爆物品安全管理防線。一是積極落實安全責任。年初分別與各分子公司、相關部門簽訂《安全生產目標管理責任書》,明確安全生產責任,強化安全生產意識,形成一級抓一級、一級促一級、層層抓落實的良好格局;二是公司制定目標,分解量化。嚴格制定年度安全工作目標,細化工作任務,并將控制指標、工作目標和任務量化分解到各分子公司、各相關部門和工作崗位;三是強化安全檢查督導,實現隱患常態治理。通過采取“自查”、“抽檢”、“巡檢”、“例檢”等措施,加強對生產、運輸、儲存、銷售和爆破作業環節的安全管理、隱患排查和整改落實,確保公司安全生產工作處于有序監管;四是定期召開安全會議,及時分析形勢。定期召開安全生產會議,及時分析研判安全生產形勢,防患于未然;五是注重教育培訓,提高全員安全意識。制定了年度安全生產教育培訓規劃,邀請行業專家教授進行授課,全年共組織開辦董監高、專兼職安全管理人員、全員安全教育培訓班8期,培訓1200余人次,做到了重點突出、全員覆蓋;六是大力實施科技強安戰略,努力提升信息化安全監管水平。大力推進信息技術與安全生產的深度融合,以安全信息化建設引領推動安全生產工作,實現大數據共享,提升重大危險源監測、隱患排查、風險管控、應急處置等預警監控能力。

公司是否開展境外業務

□ 是 √ 否

(3)公司實物銷售收入是否大于勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2019年

2018年

同比增減

工業炸藥

銷售量

8,712.758

13,192.259

-33.96%

生產量

8,351.688

10,098.072

-17.29%

庫存量

522.656

666.699

-21.61%

雷管類

銷售量

萬發

514.976

781.651

-34.12%

庫存量

萬發

95.847

135.73

-29.38%

導爆索類

銷售量

萬米

61.7

210.0306

-70.62%

庫存量

萬米

52.25

40.55

28.85%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

公司2019年度較2018年度銷量大幅度減少,主要是由于拉林鐵路已完工,火工品用量大幅減少,且昌都玉龍銅礦、拉薩華泰龍銅礦進行直供,火工品銷量減少所致。

(4)公司已簽訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

(5)營業成本構成

行業分類

行業分類

單位:元

行業分類

項目

2019年

2018年

同比增減

金額

占營業成本比重

金額

占營業成本比重

民爆器材

工業炸藥

61,353,823.36

28.94%

89,964,473.87

49.55%

-31.80%

民爆器材

工業管類

16,380,070.23

7.73%

23,044,522.65

12.69%

-28.92%

民爆器材

工業索類

1,176,078.00

0.55%

3,922,231.36

2.16%

-70.02%

民爆器材

起爆類

305,025.42

0.14%

1,121,099.95

0.62%

-72.79%

運輸服務

職工薪酬

7,256,466.79

3.42%

7,716,461.07

4.25%

-5.96%

運輸服務

辦公費

8,114.53

0.00%

395.00

0.00%

1,954.31%

運輸服務

差旅費

914,962.21

0.43%

1,282,468.42

0.71%

-28.66%

運輸服務

運輸費

950,203.09

0.45%

1,844,593.67

1.02%

-48.49%

運輸服務

修理費

841,362.35

0.40%

1,240,134.36

0.68%

-32.16%

運輸服務

保險費

260,266.91

0.13%

515,782.27

0.28%

-49.54%

運輸服務

折舊費

743,968.72

0.12%

887,029.20

0.49%

-16.13%

運輸服務

武裝押運費

0.00

0.00%

477,030.06

0.26%

-100.00%

運輸服務

其他

125,644.77

0.06%

279,043.09

0.15%

-54.97%

爆破服務

爆破服務

118,047,719.23

55.69%

46,049,793.97

25.36%

156.35%

其他

其他

3,607,717.20

1.70%

3,232,692.31

1.78%

11.60%

說明

(6)報告期內合并范圍是否發生變動

√ 是 □ 否

本報告期公司合并財務報表范圍新增7家子公司,具體情況如下:

子公司名稱

成遠礦業開發股份有限公司

遼陽成元民爆器材專營有限公司

遼陽市路成貨物運輸有限公司

遼寧祥盾安全檢測有限公司

沈陽成卓科技有限公司

遼陽志遠工程技術咨詢有限公司

遼寧成遠建設工程有限公司

 

 

(7)公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

(8)主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額(元)

126,036,976.06

前五名客戶合計銷售金額占年度銷售總額比例

34.67%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額占年度銷售總額比例

5.93%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額(元)

占年度銷售總額比例

1

客戶1

59,274,101.09

16.31%

2

客戶2

21,567,421.68

5.93%

3

客戶3

18,542,572.89

5.10%

4

客戶4

16,408,108.93

4.51%

5

客戶5

10,244,771.47

2.82%

合計

--

126,036,976.06

34.67%

主要客戶其他情況說明

√ 適用 □ 不適用

本公司監事任客戶2公司董事,因此為公司關聯方,除此之外,公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方與主要客戶之間未直接或者間接擁有權益。

公司主要供應商情況

前五名供應商合計采購金額(元)

59,437,943.22

前五名供應商合計采購金額占年度采購總額比例

64.91%

前五名供應商采購額中關聯方采購額占年度采購總額比例

14.69%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

采購額(元)

占年度采購總額比例

1

供應商1

14,822,270.17

16.19%

2

供應商2

13,453,172.12

14.69%

3

供應商3

15,494,223.29

16.92%

4

供應商4

10,939,592.87

11.95%

5

供應商5

4,728,684.77

5.16%

合計

--

59,437,943.22

64.91%

主要供應商其他情況說明

√ 適用 □ 不適用

公司與供應商2為公司關聯方;除此之外,公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方與主要客戶之間未直接或者間接擁有權益。

 

 

 

3、費用

單位:元

 

2019年

2018年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

39,145,374.92

37,876,561.58

3.35%

 

管理費用

80,684,893.52

70,196,590.14

14.94%

 

財務費用

1,762,610.73

440,506.65

300.13%

主要是由于我公司2019年從銀行貸流動資金及長期借款增加所致。

研發費用

257,018.23

 

100.00%

主要是由于2019年公司并購成遠公司所產生的研發費用所致。

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

2019年12月份研發投入金額257,018.23元,主要為成遠股份下屬控股子公司沈陽成卓科技有限公司用于礦山爆破作業盲炮自動監測開發和爆破作業智能服務平臺改進項目其主要目的是利用FRID技術測試未起爆炮孔和實現爆破作業智能管控,降低安全風險。目前相關項目正處于初步試驗和測試階段。若上述項目實現穩定運行,則可以使炸藥和雷管的保管、運輸和使用實現數字化時時安全監測和管控,對企業和社會的安全管理和安全管控意義重大,對公司未來實現智能礦山開采具有積極的促進作用。

 

 

公司研發投入情況

 

2019年

2018年

變動比例

研發人員數量(人)

49

0

100.00%

研發人員數量占比

4.69%

0.00%

4.69%

研發投入金額(元)

257,018.23

0.00

100.00%

研發投入占營業收入比例

0.07%

0.00%

0.07%

研發投入資本化的金額(元)

0.00

0.00

0.00%

資本化研發投入占研發投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

研發投入總額占營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位:元

項目

2019年

2018年

同比增減

經營活動現金流入小計

365,898,742.76

421,639,124.11

-13.22%

經營活動現金流出小計

352,906,039.28

337,400,109.76

4.60%

經營活動產生的現金流量凈額

12,992,703.48

84,239,014.35

-84.58%

投資活動現金流入小計

364,724,507.09

1,038,947,850.78

-64.89%

投資活動現金流出小計

566,609,793.12

1,105,299,631.15

-48.74%

投資活動產生的現金流量凈額

-201,885,286.03

-66,351,780.37

204.27%

籌資活動現金流入小計

136,252,607.26

88,000,000.00

54.83%

籌資活動現金流出小計

164,927,024.17

74,446,433.34

121.54%

籌資活動產生的現金流量凈額

-28,674,416.91

13,553,566.66

-311.56%

現金及現金等價物凈增加額

-217,566,999.46

31,440,800.64

-791.99%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

經營活動產生的現金流量凈額變化較大是由于本期收到票據結算的收款增加,導致銷售商品收到的現金減少;投資活動產生的現金流量凈額變化較大,主要是由于本報告期購買投資理財支出及收回理財產品投資和收益比去年減少所致,同時本期構建無形資產支付的現金增加導致投資活動現金流出變化較大;籌資活動產生的現金流量凈額變化較大主要是由于本報告期償還銀行貸款所致。

報告期內公司經營活動產生的現金凈流量與本年度凈利潤存在重大差異的原因說明

√ 適用 □ 不適用

本報告期實現歸屬于上市公司股東凈利潤23,986,790.40元,本報告期經營活動產生的現金流量凈額為12,992,703.48元,差異為1,099,4086.92元,主要是由于本期收到票據結算的收款增加,導致本報告期經營活動產生的現金流量凈額與本年凈利潤差異較大。

 

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位:元

 

金額

占利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

2,373,041.10

7.71%

募集資金、自有資金進行理財所得收益

公允價值變動損益

1,540,621.18

5.01%

按照新金融工具準則規定,公司對中金新聯10.395%的股權公允價值進行認定,根據中金新聯股權的經營和財務狀況,本期確認公允價值變動

資產減值

-1,436,341.98

-4.67%

主要系應收款項以及應收商業票據計提壞賬

營業外收入

138,654.29

0.45%

主要為收到的職工罰款

營業外支出

1,618,821.51

5.26%

主要為對外捐贈支出

其他收益

1,608,453.32

5.23%

與資產相關的遞延收益攤銷以及穩崗補貼、高校畢業生就業補貼

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

公司2019年起首次執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則且調整執行當年年初財務報表相關項目

√ 適用 □ 不適用

單位:元

 

2019年末

2019年初

比重增減

重大變動說明

金額

占總資產比例

金額

占總資產比例

貨幣資金

228,406,181.93

18.68%

445,973,181.39

45.35%

-26.67%

無重大變化

應收賬款

210,487,154.15

17.21%

51,273,900.78

5.21%

12.00%

無重大變化

存貨

17,643,764.70

1.44%

16,251,023.96

1.65%

-0.21%

無重大變化

投資性房地產

1,457,692.58

0.12%

1,571,180.30

0.16%

-0.04%

無重大變化

固定資產

351,997,481.69

28.79%

309,382,874.68

31.46%

-2.67%

無重大變化

在建工程

194,737,519.20

15.93%

75,618,219.10

7.69%

8.24%

無重大變化

短期借款

100,159,447.08

8.19%

88,000,000.00

8.95%

-0.76%

無重大變化

長期借款

41,450,360.18

3.39%

0.00

0.00%

3.39%

無重大變化

2、以公允價值計量的資產和負債

√ 適用 □ 不適用

單位:元

項目

期初數

本期公允價值變動損益

計入權益的累計公允價值變動

本期計提的減值

本期購買金額

本期出售金額

其他變動

期末數

金融資產

 

應收款項融資

 

 

 

-639,788.95

 

 

21,020,435.09

20,380,646.14

其他非流動金融資產

3,747,553.81

1,540,621.18

 

 

 

 

 

5,288,174.99

上述合計

3,747,553.81

1,540,621.18

 

-639,788.95

 

 

21,020,435.09

25,668,821.13

金融負債

0.00

 

 

 

 

 

 

0.00

其他變動的內容

報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化

□ 是 √ 否

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目

期末賬面價值(單位:元)

受限原因

貨幣資金

800,000.00

保函保證金

機器設備

6,820,526.80

融資租賃抵押

房屋建筑物

5,125,332.30

短期借款抵押

房屋建筑物

121,556.48

短期借款抵押

土地使用權

1,520,219.22

短期借款抵押

房屋建筑物

78,792,768.49

長期借款抵押

土地使用權

7,401,713.69

長期借款抵押

合計

100,582,116.98

 

 

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額(元)

上年同期投資額(元)

變動幅度

218,232,182.08

17,271,406.88

1,163.55%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位:元

被投資公司名稱

主要業務

投資方式

投資金額

持股比例

資金來源

合作方

投資期限

產品類型

截至資產負債表日的進展情況

預計收益

本期投資盈虧

是否涉訴

披露日期(如有)

披露索引(如有)

成遠礦業開發股份有限公司

礦山工程施工總承包貳級;爆破作業設計施工、土石方工程施工。

收購

147,056,460.23

51.00%

募集資金

羅乃鑫、蔣平等共計51人

長期

礦山工程施工總承包貳級;爆破作業設計施工、土石方工程施工。

已完成

18,680,500.00

52,694,533.60

2019年09月17日

2019-046,2019-060

合計

--

--

147,056,460.23

--

--

--

--

--

--

18,680,500.00

52,694,533.60

--

--

--

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位:元

項目名稱

投資方式

是否為固定資產投資

投資項目涉及行業

本報告期投入金額

截至報告期末累計實際投入金額

資金來源

項目進度

預計收益

截止報告期末累計實現的收益

未達到計劃進度和預計收益的原因

披露日期(如有)

披露索引(如有)

西藏高爭民爆股份有限公司原703民爆綜合倉庫搬遷建設項目

自建

民爆行業

65,278,223.06

82,549,629.94

自籌

85.53%

0.00

0.00

不適用

2018年08月03日

巨潮資訊網關《關于原703民爆綜合倉庫搬遷建設追加投資的公告》

西藏高爭民爆股份有限公司山南倉庫搬遷建設項目

自建

民爆行業

5,897,498.79

5,897,498.79

自籌

11.79%

0.00

0.00

不適用

2019年04月19日

巨潮資訊網《關于山南倉庫搬遷項目的公告》

合計

--

--

--

71,175,721.85

88,447,128.73

--

--

0.00

0.00

--

--

--

4、以公允價值計量的金融資產

√ 適用 □ 不適用

單位:元

資產類別

初始投資成本

本期公允價值變動損益

計入權益的累計公允價值變動

報告期內購入金額

報告期內售出金額

累計投資收益

期末金額

資金來源

其他

0.00

0.00

0.00

360,000,000.00

360,000,000.00

2,373,041.10

0.00

募集資金

其他

5,600,000.00

1,540,621.18

311,825.01

0.00

0.00

0.00

5,288,174.99

自有資金

合計

5,600,000.00

1,540,621.18

311,825.01

360,000,000.00

360,000,000.00

2,373,041.10

5,288,174.99

--

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

(1)募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位:萬元

募集年份

募集方式

募集資金總額

本期已使用募集資金總額

已累計使用募集資金總額

報告期內變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額比例

尚未使用募集資金總額

尚未使用募集資金用途及去向

閑置兩年以上募集資金金額

2016年

公開發行

34,952.82

10,527.6

24,052.28

17,073.82

17,073.82

48.85%

120,605,918.73

尚未使用募集資金存放在銀行專戶

0

合計

--

34,952.82

10,527.6

24,052.28

17,073.82

17,073.82

48.85%

120,605,918.73

--

0

募集資金總體使用情況說明

截至2019年12月31日止,本公司尚有未使用的募集資金120,605,918.73元(含理財收益及利息收入),存放于募集資金專用賬戶。

(2)募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位:萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變更項目(含部分變更)

募集資金承諾投資總額

調整后投資總額(1)

本報告期投入金額

截至期末累計投入金額(2)

截至期末投資進度(3)=(2)/(1)

項目達到預定可使用狀態日期

本報告期實現的效益

是否達到預計效益

項目可行性是否發生重大變化

承諾投資項目

1.對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目

10,505.73

 

0

0

0.00%

2019年12月31日

0

不適用

2.年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目

6,722.3

154.21

0

154.21

100.00%

2019年12月31日

0

不適用

3.信息化平臺二期建設項目

4,502.9

4,502.9

819.13

3,481.6

77.32%

2019年12月31日

0

不適用

4.乳化炸藥生產線技術改造項目

3,026

3,026

34.7

2,499.62

82.60%

2017年09月30日

1,133.52

5.危險貨物運輸項目

3,032

3,032

425.28

1,492.31

49.22%

2021年12月31日

0

不適用

6.補充流動資金

7,163.89

7,163.89

 

7,176.06

100.17%

 

0

不適用

7.收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權項目

 

14,705.65

9,248.48

9,248.48

62.89%

 

5,269.45

暫時閑置募集資金

 

2,368.17

 

 

 

 

0

不適用

承諾投資項目小計

--

34,952.82

34,952.82

10,527.60

24,052.28

--

--

6,402.97

--

--

超募資金投向

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合計

--

34,952.82

34,952.82

10,527.60

24,052.28

--

--

6,402.97

--

--

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目)

1、公司信息化平臺二期建設項目:由于目前信息化平臺二期建設項目正處于驗收階段,部分款項需驗收通過后支付,待驗收通過后將達到預期效果。

2、危險貨物運輸項目:由于土地出讓手續正在申請辦理,導致該項目辦公場所、停車場、維修車間等基礎設施未能正常建設,2020 年 4 月 23日召開的第二屆董事會第二十七次會議,審議通過了《關于部分募集資金投資項目延期的議案》,同意將危險貨物運輸在項目由原計劃的 2019 年 12 月 31 日延長至 2021 年 12 月 31 日。

項目可行性發生重大變化的情況說明

1、對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目:2019年4月17日第二屆董事會第十七次會議,2019年5月10日2018年度股東大會審議通過《關于調整“西藏高爭爆破工程有限公司增資項目”投資金額的議案》,公司將該募投項目的投資金額由10,505.734萬元變更為5,000萬元(其中3,700萬元作為設備購置費,1,300萬元作為西藏高爭爆破工程有限公司補充流動資金)。2019年11月6日召開2019年第三次臨時股東大會,審議通過了《關于終止部分募投項目的議案》。針對民爆行業內各企業競爭加劇的現狀,公司擬通過對外并購方式取得一家爆破作業資質等級高、施工能力強的爆破服務公司,加快企業產業升級,決定終止實施“對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目”;該項目累計使用募集資金1.252.11萬元已于2019年12月31日前退回。

2、年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目: 2019年5月10日,公司召開2018年度股東大會,審議通過了《關于終止部分募投項目的議案》。因數碼芯片電子雷管技術不成熟、不穩定,存在一定的安全隱患;在藏建設雷管生產線存在原料的運輸風險、運輸成本較高等因素,決定終止實施“年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目”。

超募資金的金額、用途及使用進展情況

不適用

 

募集資金投資項目實施地點變更情況

適用

報告期內發生

公司于2019年1月3日,召開2019年第一次臨時股東大會,審議通過了《關于變更部分募投項目實施地點以及調整募集資金使用安排的議案》,擬變更“危險貨物運輸項目”的實施地點及調整其募集資金使用安排。該項目的實施主體為公司的全資子公司西藏高爭運輸服務有限公司,投資金額3,032.00萬元,項目建設期為三年。具體變更情況如下:公司擬將募投項目“危險貨物運輸項目”的停車場、辦公場所、維修車間的實施地點由拉薩市曲水縣聶當鄉變更至昌都市卡若區沙格村。

募集資金投資項目實施方式調整情況

不適用

 

 

募集資金投資項目先期投入及置換情況

適用

2017年4月13日,公司召開第二屆董事會第二次會議、第二屆監事會第二次會議,審議通過了《關于以募集資金置換先期投入募投項目自籌資金的議案》,公司擬以募集資金3,628.02萬元置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金。獨立董事、保薦機構發表了同意意見,立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具了信會師報字[2017]第ZB10350號以自籌資金預先投入募投項目的鑒證報告。

用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

不適用

 

項目實施出現募集資金結余的金額及原因

不適用

 

尚未使用的募集資金用途及去向

截至2019年12月31日止,本公司尚有未使用的募集資金120,605,918.73元(含理財收益與利息收入)存放于募集資金專用賬戶。

募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況

(3)募集資金變更項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位:萬元

變更后的項目

對應的原承諾項目

變更后項目擬投入募集資金總額(1)

本報告期實際投入金額

截至期末實際累計投入金額(2)

截至期末投資進度(3)=(2)/(1)

項目達到預定可使用狀態日期

本報告期實現的效益

是否達到預計效益

變更后的項目可行性是否發生重大變化

收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權項目

對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目、年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目

14,705.65

9,248.48

9,248.48

62.89%

不適用

5,269.45

合計

--

14,705.65

9,248.48

9,248.48

--

--

5,269.45

--

--

變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體項目)

1、對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目:2019年5月10日公司召開2018年度股東大會審議通過《關于調整“西藏高爭爆破工程有限公司增資項目”投資金額的議案》,公司將該募投項目的投資金額由10,505.734萬元變更為5,000萬元(其中3,700萬元作為設備購置費,1,300萬元作為西藏高爭爆破工程有限公司補充流動資金)。具體公告詳情請參考公司于2019年4月19日披露的《西藏高爭民爆股份有限公司關于調整部分募投項目的公告》(2019-017)。2019年11月6日公司召開2019年第三次臨時股東大會,審議通過了《關于終止部分募投項目的議案》。針對民爆行業內各企業競爭加劇的現狀,公司擬通過對外并購方式取得一家爆破作業資質等級高、施工能力強的爆破服務公司,加快企業產業升級,決定終止實施“對西藏高爭爆破工程有限公司增資項目”;該項目累計使用募集資金1.252.11萬元已于2019年12月31日前退回。詳細信息披露情況請參考2019年第三次臨時股東大會公告(2019-061)

2、年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目:2019年5月10日,公司召開2018年度股東大會,審議通過了《關于終止部分募投項目的議案》。因數碼芯片電子雷管技術不成熟、不穩定,存在一定的安全隱患;在藏建設雷管生產線存在原料的運輸風險、運輸成本較高等因素,決定終止實施“年產3,000萬發工業雷管生產線建設項目”。具體公告詳情請參考公司于2019年9月17日披露的《關于終止部分募投項目的公告》(2019-047)

3、收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權項目,針對民爆行業內各企業競爭加劇的現狀,公司擬通過對外并購方式取得一家爆破作業資質等級高、施工能力強的爆破服務公司,加快企業產業升級,決定收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權。

公司于2019年11月6日經公司2019年第三次臨時股東大會審議通過了《關于終止部分募投項目的議案》、《關于使用閑置募集資金用于本次重大資產購買項目的議案》。將終止后的募投項目閑置募集資金約15,821.71萬元(不含理財收益),用于收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權項目。詳細信息披露情況請參考2019年第三次臨時股東大會公告(2019-061)。截至2019年12月31日,公司已使用募集資金支付股權轉讓款7,579.40萬元,使用募集資金向成遠礦業開發股份有限公司增資已經完成。按照募集資金使用用途,增資的募集資金專戶中使用募集資金1,669.08萬元,收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權項目本年度累計使用募集資金9,248.48萬元。

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目)

不適用

變更后的項目可行性發生重大變化的情況說明

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司凈利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位:元

公司名稱

公司類型

主要業務

注冊資本

總資產

凈資產

營業收入

營業利潤

凈利潤

西藏高爭爆破工程有限公司

子公司

爆破服務

46,511,622.00

152,348,097.99

53,282,135.67

149,729,557.64

916,881.03

932,908.26

西藏高爭運輸服務有限公司

子公司

運輸服務

30,000,000.00

47,527,095.57

40,492,158.63

24,811,797.07

-3,275,555.26

-3,317,410.58

成遠礦業開發股份有限公司

子公司

爆破服務

66,592,610.00

323,918,736.67

189,234,543.75

27,501,912.46

4,246,288.57

3,568,395.38

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

成遠礦業開發股份有限公司

現金收購

報告期內合并成遠礦業對公司生產經營無重大影響,在業績方面對公司有一定的影響。

遼陽成元民爆器材專營有限公司

該公司為成遠礦業開發股份有限公司控制的主體,公司通過收購成遠股份將其納入合并范圍”

對公司整體生產經營和業績無重大影響。

遼陽市路成貨物運輸有限公司

該公司為成遠礦業開發股份有限公司控制的主體,公司通過收購成遠股份將其納入合并范圍”

對公司整體生產經營和業績無重大影響。

遼寧祥盾安全檢測有限公司

該公司為成遠礦業開發股份有限公司控制的主體,公司通過收購成遠股份將其納入合并范圍”

對公司整體生產經營和業績無重大影響。

沈陽成卓科技有限公司

該公司為成遠礦業開發股份有限公司控制的主體,公司通過收購成遠股份將其納入合并范圍”

對公司整體生產經營和業績無重大影響。

遼陽志遠工程技術咨詢有限公司

該公司為成遠礦業開發股份有限公司控制的主體,公司通過收購成遠股份將其納入合并范圍”

對公司整體生產經營和業績無重大影響。

遼寧成遠建設工程有限公司

該公司為成遠礦業開發股份有限公司控制的主體,公司通過收購成遠股份將其納入合并范圍”

對公司整體生產經營和業績無重大影響。

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

一、2020年發展規劃

 2020年,我們將以十九大精神為指導,繼續深入貫徹落實習近平總書記系列重要講話精神,遵照區國資委、高爭建材集團公司的決策部署,在持續抓好安全基礎上,繼續強化基礎管理和能力建設,依法依規主動參與市場競爭,加快產能釋放步伐,提高贏利水平,提升服務質量,確保持續穩步發展,完成生產工業炸藥1.2萬噸(不含地面混裝炸藥7000噸)、銷售工業炸藥1.5萬噸。將重點抓好以下方面工作:

(一)持續加強基層組織建設,提升黨建工作質量。按照“圍繞發展抓黨建、抓好黨建促發展”的總思路,不斷夯實基層黨建工作,全面落實從嚴治黨主體責任,認真抓好《西藏高爭民爆股份有限公司黨建整頓提升年實施方案》的貫徹落實,確?;鶎狱h建工作理出新思路、推出新舉措、實現新突破、再上新臺階、開創新局面。

(二)安全生產工作再上新臺階。以提高職工安全防范意識和安全技能為主要任務,突出抓好《西藏高爭民爆股份有限公司2019-2023年安全生產工作發展規劃》、《高爭民爆安全文化建設實施方案》、《西藏高爭民爆股份有限公司安全生產獎懲管理實施細則》的實施,以扎實的工作推動安全生產再上新臺階。

(三)推進公司科技興企戰略。一是抓緊實施與南理工的戰略合作,雙方共同在西藏設立科技創新示范基地,大力推進科技興企戰略,借助南理工雄厚的科研技術力量,對高海拔、低氣壓條件下爆破器材的生產工藝技術及使用進行科研研究。同時借助創新示范基地和南理工的有利條件,為公司培養、培訓生產工藝技術、安全管理等方面專業人才;二是充分做好成遠礦業博士工作站研究成果的運用,啟動遼寧成遠博士工作站在西藏掛牌,提升公司科技攻堅能力。

(四)夯實日常生產經營工作,全面提升競爭能力。一是成立綜合業務部門,針對成品藥銷售、爆破業務承接、運輸服務市場開拓等方面整合公司資源,成立專業的服務機構,統一歸口管理,以實現資源共享、業務集中、效率提高、客戶滿意度提升的目的;二是拓寬礦山服務內容,在單一銷售火工品的基礎上,充分整合高爭爆破、成遠爆破資源,加強合作交流,逐步拓寬爆破業務領域,提升公司爆破作業服務能力和市場競爭能力,加快推進“穿、挖、爆、運”的一體化服務模式;三是加大市場開拓力度,積極對接川藏鐵路公司和中鐵物資總公司,取得川藏鐵路民爆物資供給權利和做好供給準備工作。同時積極關注市場,做好軍民融合項目以及區內新開的重點供給和服務工作;四是全面推行降本增效工作,嚴控費用開支,降低生產經營成本,年初對所有原材料進行公開議價,購進價都有不程度的降低;五是加快現有產能的釋放,通過價格、服務、售后等各方面因素,加快成品藥、混裝藥產能釋放步伐,穩步提升市場占有率,繼續保持西藏民爆市場主導地位;六是繼續深入推進績效考核工作,將績效考核擺到更加重要位置,通過實際工作不斷創新考核模式,提高員工的關注度和參與度,最終達到“按勞分配、效率優先、兼顧公平”的目的。

(五)根據業務拓展情況,適時啟動增發工作。在依托主業、積極穩妥的前提下開展資本運營工作,適時啟動新一輪股市定向增發工作,為公司發展募集后續發展資金,進一步提升在行業內的影響力和市場競爭力。

(六)加強人才隊伍建設。一是加大各類專業人才引進力度,積極引進各類高端人才,充實到上市、生產管理、爆破作業隊伍。二是繼續把員工培訓納入長期發展規劃,通過自主培訓、校企聯合和員工自學的方式,著重培養安全生產管理人員、技術人員、銷售業務員,全面提高干部員工的素質和業務技能;三是積極聯系專業培訓機構,加大對董監高及中層管理人員培訓力度。

(七)研究制定“十四五”發展規劃。立足當前西藏區域民爆行業發展現狀,結合公司“十三五”發展規劃推進落實情況,全面分析研究公司在經營發展上存在的問題和不足,認真研究制定“十四五”發展規劃,并用以指導實際工作,確保公司在下一個五年內生產經營業績有大的增長。

(八)公司在新的一年將為民爆終端用戶提供全方位、專業優質化一條龍服務,延伸產業鏈,上端積極涉足研發,向硝酸銨等原材料制造行業延伸,下端提升爆破作業等級向礦山開采、深加工拓展,占據經濟微笑曲線的兩端,搶占價值鏈的高地,由“賣產品”向“賣產品加服務加技術”,由傳統的生產型企業、銷售型民爆企業向生產經營服務型企業轉變,是公司高質量發展的戰略考量與戰略性謀劃與布局。

二、公司存在的風險

(一)行業政策調整加劇行業競爭的風險

2006年國務院頒布的《民用爆炸物品安全管理條例》鼓勵民用爆炸物品從業單位采用提高民用爆炸物品安全性能的新技術,鼓勵發展民用爆炸物品生產、配送、爆破作業一體化的經營模式;2011年發布的《民用爆炸物品行業“十二五”發展規劃》鼓勵民用爆炸物品行業進一步優化產品結構、提高產業集中度、推行爆破服務一體化模式;《民用爆炸物品行業發展規劃(2016-2020年)》中民爆行業產業政策調整,正引領民爆行業逐步提高產業集中度,促進規?;图s化經營,并向民用爆炸物品生產、配送、爆破作業一體化的經營模式方向發展。

作為西藏自治區的民爆企業,公司的生產經營符合國家產業政策,銷售網點與儲存倉庫遍布西藏各地區,年產10,000噸現場混裝炸藥車作業系統也投入試生產,具備適應行業發展要求的競爭優勢。目前,公司的銷售區域全部在西藏自治區內,主要競爭對手是在區內擁有混裝炸藥車作業系統的廣東宏大爆破(昌都玉龍)、中金新聯爆破和葛洲壩易普力股份有限公司墨竹工卡分公司等,年現場混裝炸藥產能分別為8,000噸、9,500噸和25,000噸。如果公司不能進一步充分利用民爆行業產業政策調整和產品結構優化所帶來的發展機遇,迅速適應《民用爆炸物品安全管理條例》、《民用爆炸物品行業“十二五”發展規劃》和《民用爆炸物品行業發展規劃(2016-2020年)》的要求,公司的競爭優勢可能被削弱。同時,公司可能直接面對規模更大、生產成本更低的內地企業以及區內爆破工程服務企業的競爭,公司繼續保持快速發展態勢將面臨一定風險。

(二)人力資源風險

公司地處西藏自治區,人才相對缺乏,雖然公司已經形成了成熟的經營模式和管理制度,培養了一批較高素質的業務骨干和核心人員,但未來隨著公司業務所處行業市場競爭的不斷加劇,相關技術人才的競爭也將日趨激烈。如果公司不能有效保持業務骨干和核心技術人員的激勵機制并根據環境變化而不斷完善,將會影響到相關人員積極性、創造性的發揮,造成人才流失,從而給公司的生產經營造成不利影響。在公司快速發展的過程中,產業鏈不斷延伸,隨著現場混裝炸藥的投產、工業雷管項目的實施、爆破服務產業進一步延伸,公司經營規模持續擴大和業務范圍的不斷拓寬將對人力資源及其管理能力提出了更高的要求,公司需要繼續加強管理、技術、生產、市場等方面的人才儲備支撐,但由于公司地處西藏地區,對高素質人才的吸引方面處于相對劣勢,公司是否能在快速發展的趨勢中盡快建立人才力量,以支撐公司搶占市場先機存在一定的不確定性。

(三)管理風險

近年來,隨著公司民爆產業鏈業務的不斷拓展,公司規模進一步擴大,公司日常管理工作難度趨增,現有管理制度和管理體系面臨諸多新挑戰。公司會在原有基礎上進一步加強管理,從而實現整體健康、有序地發展。但如果公司管理層對公司現行治理架構、內部管理流程和人員結構等的調整完善無法適應公司快速發展的需要,將使公司管理風險增大。

(四)民爆器材價格放開帶來的競爭風險

由于西藏自治區所需的民爆器材及原料主要從內地采購,產品運輸成本相對較高,同時受地域影響,企業承擔的社會責任較多,各項成本偏高,區內民爆器材銷售價格歷來均遠高于內地。

民爆器材價格的放開,將促進行業市場化進程。從長遠來看,有利于行業的健康發展、促進行業內優勢企業做大做強、增強行業整體競爭力,推動民爆行業轉型升級;但短期內可能促使價格競爭趨于激烈,對民爆行業未來經營和利潤水平造成一定的影響。

2020年度,公司的經營環境發生了變化,民爆市場放開,實行市場競爭:(1)西藏域騰民爆有限責任公司取得營業許可證開始銷售;(2)西藏華泰龍、玉龍等大型礦業企業已實行民爆器材直供,將會對公司2020年的盈利能力造成一定的影響。

 

十、接待調研、溝通、采訪等活動

1、報告期內接待調研、溝通、采訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時間

接待方式

接待對象類型

調研的基本情況索引

2019年04月26日

其他

其他

002827高爭民爆業績說明會、路演活動信息20190426

2019年05月20日

其他

其他

2019年5月20日投資者關系活動記錄表


 

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策,特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內,公司的利潤分配政策沒有發生調整。公司嚴格按照法律法規、《公司章程》及股東大會決議的要求實行利潤分配,決策程序和機制完備,分紅標準和比例明確和清晰,獨立董事對公司利潤分配情況發表客觀、公正的獨立意見,能夠充分保護中小投資者的合法權益。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求:

分紅標準和比例是否明確和清晰:

相關的決策程序和機制是否完備:

獨立董事是否履職盡責并發揮了應有的作用:

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會,其合法權益是否得到了充分保護:

現金分紅政策進行調整或變更的,條件及程序是否合規、透明:

不適用

公司近3年(包括本報告期)的普通股股利分配方案(預案)、資本公積金轉增股本方案(預案)情況

1、2017年度利潤分配預案:以總股本184,000,000股為基數,向全體股東10股派發現金紅利4.00元(含稅),共計73,600,000.00元,本年度不送股,不進行資本公積轉增股本。

    2、2018年度利潤分配預案:以總股本184,000,000股為基數,向全體股東10股派發現金紅利4.00元(含稅),共計73,600,000.00元;同時,以資本公積金向全體股東每10股轉增股本5股,共計轉增92,000,000.00股,轉增金額未超過報告期末“資本公積——股本溢價”的余額,轉增后公司股本由184,000,000.00股增加為276,000,000.00股;

    3、2019年度利潤分配預案:以總股本276,000,000股為基數,向全體股東10股派發現金紅利1.50元(含稅),共計41,400,000.00元,本年度不送股,不進行資本公積轉增股本。

公司近三年(包括本報告期)普通股現金分紅情況表

單位:元

分紅年度

現金分紅金額(含稅)

分紅年度合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤

現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率

以其他方式(如回購股份)現金分紅的金額

以其他方式現金分紅金額占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比例

現金分紅總額(含其他方式)

現金分紅總額(含其他方式)占合并報表中歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤的比率

2019年

41,400,000.00

23,986,790.40

172.59%

0.00

0.00%

41,400,000.00

172.59%

2018年

73,600,000.00

60,390,835.59

121.87%

0.00

0.00%

73,600,000.00

121.87%

2017年

73,600,000.00

111,284,948.05

66.14%

0.00

0.00%

73,600,000.00

66.14%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

√ 適用 □ 不適用

每10股送紅股數(股)

0

每10股派息數(元)(含稅)

1.5

每10股轉增數(股)

0

分配預案的股本基數(股)

276000000

現金分紅金額(元)(含稅)

41,400,000.00

以其他方式(如回購股份)現金分紅金額(元)

0.00

現金分紅總額(含其他方式)(元)

41,400,000

可分配利潤(元)

130,323,720.60

現金分紅總額(含其他方式)占利潤分配總額的比例

100%

本次現金分紅情況

公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的,進行利潤分配時,現金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應達到20%

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

經立信會計師事務所(特殊普通合伙)審計,報告號為信會師報字[2020]第ZB10449號,公司母公司 2019年度凈利潤25,511,283.23元加上年初未分配利潤180,963,565.69元,減去 2019年已實施的2018年度利潤分配股利73,600,000.00元及本期計提法定盈余公積2,551,128.32元,2019年母公司可供分配利潤為130,323,720.60元。公司擬以2019年末總股本276,000,000股為基數,向全體股東每10股派發現金紅利1.50元(含稅),共派發現金 41,400,000.00元。不送紅股,不以資本公積轉增股本,利潤分配預案尚需提交公司2019年度股東大會審議。

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

 

 

 

 

 

 

收購報告書或權益變動報告書中所作承諾

 

 

 

 

 

 

資產重組時所作承諾

羅乃鑫

關于同業競爭、關聯交易、資金占用方面的承諾

1、除成遠礦業開發股份有限公司外,本人未投資于任何與上市公司存在相同或類似業務的公司、企業或其他經營實體,未經營也沒有為他人經營與上市公司相同或類似的業務。在本人作為成遠礦業開發股份有限公司股東期間,本人或本人屆時控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體也不會以任何方式在中國境內外直接或間接參與任何導致或可能導致與上市公司主營業務直接或間接產生競爭的業務或活動,亦不生產任何與上市公司產品相同或相似的產品,不提供任何與上市公司相同或相似的服務。2、若上市公司認為本人或本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體從事了對上市公司的業務構成競爭的業務,本人將及時轉讓或者終止、或促成本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體轉讓或終 止該等業務。若上市公司提出受讓請求,本人將無條件按公允價格和法定程序將該等業務優先轉讓、或促成本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體將該等業務優先轉讓給上市公司。 3、如果本人或本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體將來可能獲得任何與上市公司產生直接或者間接競爭的業務機會,本人將立即通知上市公司并盡力促成該等業務機會按照上市公司能夠接受的合理條款和條件首先提供給上市公司。4、如本人或本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體違反本承諾,將由本人對上市公司、未來遭受的損失、損害或開支予以全額賠償, 且本人有義務繼續履行或促使本人控股或實際控制的公司、企業或其他經營實體繼續履行本承諾函的相關承諾事項。以上承諾在本人擔任成遠股份股東、董事、高級管理人員期間持續有效。

2019年09月16日

-

正在履行中

羅乃鑫、付強、王忠君、康全玉、馮娜麗、柏奎杰

業績承諾及補償安排

1.業績承諾方的利潤承諾期間為2019年、2020年和2021年。2.業績承諾方承諾,2019年、2020年和2021年實現的利潤實際數合計不低于收益法評估的盈利預測凈利潤合計數,即6,084.69萬元。

2019年09月16日

2021年12月31日

正在履行中

首次公開發行或再融資時所作承諾

西藏高爭建材集團有限公司;西藏能源投資有限公司;西藏國有資本投資運營有限公司

股份限售承諾

高爭集團、西藏國資公司、西藏能源公司承諾:就本公司所持發行人首次公開發行前已發行的股份,自發行人股票在證券交易所上市交易之日起三十六個月內,本公司不轉讓或者委托他人管理該等股份,也不由發行人回購該等股份。

2016年12月09日

36個月

已履行完畢

西藏高爭建材集團有限公司、西藏國有資本投資運營有限公司、西藏能源投資有限公司

股份減持承諾

高爭集團、西藏國資公司、西藏能源公司承諾:所持公司股票在原承諾的鎖定期滿后兩年內轉讓的,其轉讓價格不低于發行價;公司上市后6個月內如公司股票連續20個交易日的收盤價均低于發行價,或者上市后6個月期末收盤價低于發行價,持有公司股票的鎖定期限在前述鎖定期的基礎上自動延長6個月。如遇除權除息事項,上述發行價作相應調整。高爭集團還承諾:在本公司所持公司股票鎖定期屆滿后的12個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司持有公司股份總量的15%;在本公司所持公司股票鎖定期屆滿后的第13至24個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司所持公司股票鎖定期屆滿后第13個月初本公司持有公司股份總量的15%;減持價格(復權后)不低于發行價;所持發行人股票在鎖定期滿后三年內減持的,將提前三個交易日予以公告;減持方式包括通過大宗交易方式、集中競價方式及/或其他合法方式進行減持,但如果本公司預計未來一個月內公開轉讓股份的數量合計超過公司股份總數1%的,將僅通過證券交易所大宗交易系統轉讓所持股份;減持股份行為的期限為自公告減持計劃之日起六個月。減持期限屆滿后,若本公司擬繼續減持股份,則需重新公告減持計劃;若本公司未履行上述關于股份減持的承諾而獲得收入的,所得收入歸公司所有,并將在獲得收入的五日內將前述收入支付給公司指定賬戶。如果因未履行上述承諾事項給公司或者其他投資者造成損失的,其將向公司或者其他投資者依法承擔賠償責任。

2016年12月09日

36個月內

正在履行中

西藏自治區投資有限公司

股份減持承諾

西藏自治區投資有限公司承諾:“在本公司所持高爭民爆股票鎖定期屆滿后的12個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司持有公司股份總量的15%;在本公司所持公司股票鎖定期屆滿后的第13至24個月內,本公司減持所持公司股份的數量不超過本公司所持公司股票鎖定期屆滿后第13個月初本公司持有公司股份總量的15%;減持價格(復權后)不低于發行價;所持發行人股票在鎖定期滿后三年內減持的,將提前三個交易日予以公告;減持方式包括通過大宗交易方式、集中競價方式及/或其他合法方式進行減持,但如果本公司預計未來一個月內公開轉讓股份的數量合計超過公司股份總數1%的,將僅通過證券交易所大宗交易系統轉讓所持股份;減持股份行為的期限為自公告減持計劃之日起六個月。減持期限屆滿后,若本公司擬繼續減持股份,則需重新公告減持計劃;若未履行上述關于股份減持的承諾而獲得收入的,所得收入歸公司所有,并將在獲得收入的五日內將前述收入支付給公司指定賬戶。如果因未履行上述承諾事項給公司或者其他投資者造成損失的,其將向公司或者其他投資者依法承擔賠償責任”。

2016年12月09日

36個月內

已履行完畢

西藏高爭建材集團有限公司

避免同業競爭

1、除高爭民爆外,本公司及本公司控制的其他企業未生產、銷售與高爭民爆(及其下屬子公司,下同)所生產、銷售的產品相同、構成競爭或可能構成競爭的產品,未直接或間接經營任何與高爭民爆經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務,也未投資任何與高爭民爆生產、銷售的產品或經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業;2、本公司及本公式控制的其他企業將不生產、開發、銷售任何與高爭民爆所生產、銷售的產品構成競爭或可能構成競爭的產品,不直接或間接經營任何與高爭民爆經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務,也不投資任何與高爭民爆生產的產品或經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他企業;3、本公司及本公式控制的其他企業如進一步拓展產品和業務范圍,將不與高爭民爆拓展后的產品或業務相競爭;若與高爭民爆拓展后產品或業務產生競爭,則將通過以下方式避免同業競爭:停止生產、銷售或經營相競爭的業務或產品,將相競爭的業務納入到高爭民爆經營,或者將相競爭的業務轉讓給無關聯關系的第三方;4、在本公司作為股份公司控股股東期間,本承諾函持續有效。如違反上述承諾,將向高爭民爆賠償一切直接和間接損失,并承擔相應的法律責任。

2016年12月09日

長期有效

正在履行中

西藏高爭建材集團有限公司、高爭民爆及高爭民爆非獨立董事、高管

穩定股價

公司上市后三年內,存在以下情形之一的,即達到啟動股價穩定措施的條件:(1)公司上市后三年內任意連續 20 個交易日股票收盤價均低于最近一期經審計的每股凈資產時(如因除權除息等事項致使上述股票收盤價與發行人最近一期經審計的每股凈資產不具可比性的,上述股票收盤價應做相應調整);(2)其他公司董事會認為必要的情形。在達到啟動股價穩定措施的條件后,公司可以采取包括但不限于如下措施穩定股價:(1)公司控股股東增持本公司股票;(2)公司董事、高級管理人員增持本公司股票;(3)公司回購股份;(4)公司控股股東、持有的本公司股票的董事和高級管理人員承諾延長其所持股票的鎖定期;(5)公司董事會認為其他必要的合理措施。以上措施的實施須符合相關法律法規的規定及監管部門的要求,在不會導致公司股權結構不符合上市公司條件的基礎上,可綜合考慮實施上述措施中的一項或數項,以維護公司股價的穩定。公司應該在達到上述啟動股價穩定措施條件后的3 個工作日內召開董事會,公告擬采取穩定股價的具體實施方案,公司及相關各方應在具體實施方案公告后并根據《深圳證券交易所股票上市規則》等相關法律法規的規定啟動股價穩定措施。

2016年12月09日

36個月內

已履行完畢

股權激勵承諾

 

 

 

 

 

 

其他對公司中小股東所作承諾

 

 

 

 

 

 

承諾是否按時履行

2、公司資產或項目存在盈利預測,且報告期仍處在盈利預測期間,公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明

√ 適用 □ 不適用

盈利預測資產或項目名稱

預測起始時間

預測終止時間

當期預測業績(萬元)

當期實際業績(萬元)

未達預測的原因(如適用)

原預測披露日期

原預測披露索引

成遠礦業開發股份有限公司

2019年01月01日

2019年12月31日

1,868.05

5,269.45

不適用

2019年09月17日

http://www.cninfo.com.cn/

公司股東、交易對手方在報告年度經營業績做出的承諾情況

√ 適用 □ 不適用

業績承諾方羅乃鑫、付強、王忠君、康全玉、柏奎杰、馮娜麗承諾,成遠礦業開發股份有限公司2019 年、2020 年和 2021 年實現的利潤實際數合計不低于6,084.69萬元。2019年、2020年和2021年盈利預測凈利潤分別為1,868.05萬元、2,067.72萬元、2,148.92萬元。

業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

當期成遠礦業開發股份有限公司實際業績為5,269.45萬元,業績承諾已完成,經對商譽減值測試,公司收購成遠礦業開發股份有限公司形成的商譽,本期未發生減值。

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性占用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事(如有)對會計師事務所本報告期“非標準審計報告”的說明

□ 適用 √ 不適用

六、與上年度財務報告相比,會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

 

(1)執行財政部《關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》和《關于修訂印發合并財務報表格式(2019版)的通知》財政部分別于2019年4月30日和2019年9月19日發布了《關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》(財會(2019)6號)和《關于修訂印發合并財務報表格式(2019版)的通知》(財會(2019)16號),對一般企業財務報表格式進行了修訂。公司執行上述規定的主要影響如下:

會計政策變更的內容和原因

審批程序

受影響的報表項目名稱和金額

合并

母公司

(1)資產負債表中“應收票據及應收賬款”拆分為“應收票據”和“應收賬款”列示;“應付票據及應付賬款”拆分為“應付票據”和“應付賬款”列示;比較數據相應調整。

 

“應收票據及應收賬款”拆分為“應收票據”和“應收賬款”,“應收票據”上年年末余額3,741,671.67元, “應收賬款”上年年末余額51,273,900.78元;

“應付票據及應付賬款”拆分為“應付票據”和“應付賬款”,“應付票據”上年年末余額0.0元, “應付賬款”上年年末余額14,579,004.54元。

“應收票據及應收賬款”拆分為“應收票據”和“應收賬款”,“應收票據”上年年末余額3,741,671.67元, “應收賬款”上年年末余額49,366,617.66元;

“應付票據及應付賬款”拆分為“應付票據”和“應付賬款”,“應付票據”上年年末余額0.0元, “應付賬款”上年年末余額12,291,241.27元。

(2)在利潤表中投資收益項下新增“其中:以攤余成?{計検揑嬥梈資產終巭確認澗塿”項栚丅斾較悢悩晄調惍丅

 

無。

無。

(2)執行《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第37號——金融工具列報》(2017年修訂)財政部于2017年度修訂了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第37號——金融工具列報》(以上四項簡稱“新金融工具準則”)。修訂后的準則規定,對于首次執行日尚未終止確認的金融工具,之前的確認和計量與修訂后的準則要求不一致的,應當追溯調整。涉及前期比較財務報表數據與修訂后的準則要求不一致的,無需調整。公司將因追溯調整產生的累積影響數調整當年年初留存收益和其他綜合收益。

以按照財會〔2019〕6號和財會〔2019〕16號的規定調整后的上年年末余額為基礎,執行上述新金融工具準則的主要影響如下:

 

會計政策變更的內容和原因

審批程序

受影響的報表項目名稱和金額

合并

母公司

(1)因報表項目名稱變更,將“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(負債)”重分類至“交易性金融資產(負債)”

 

無。

無。

(2)可供出售權益工具投資重分類為“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”。

 

可供出售金融資產上年年末余額:3,747,553.81元。

可供出售金融資產上年年末余額:3,747,553.81元。

(3)非交易性的可供出售權益工具投資指定為“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產”。

 

無。

無。

(4)可供出售債務工具投資重分類為“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產”。

 

無。

無。

(5)可供出售債務工具投資重分類為“以攤余成本計量的金融資產”。

 

無。

無。

(6)持有至到期投資重分類為“以攤余成本計量的金融資產”

 

無。

無。

(7)將部分“應收款項”重分類至“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)”

 

無。

無。

(8)對“以攤余成本計量的金融資產”和“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)”計提預期信用損失準備。

 

無。

無。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比,合并報表范圍發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

2019年公司完成收購成遠礦業開發股份有限公司51%股權,至2019年12月31日止,本公司合并財務報表范圍變更如下:

 

子公司名稱

成遠礦業開發股份有限公司

遼陽成元民爆器材專營有限公司

遼陽市路成貨物運輸有限公司

遼寧祥盾安全檢測有限公司

沈陽成卓科技有限公司

遼陽志遠工程技術咨詢有限公司

遼寧成遠建設工程有限公司

 

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

立信會計師事務所(特殊普通合伙)

境內會計師事務所報酬(萬元)

45

境內會計師事務所審計服務的連續年限

8

境內會計師事務所注冊會計師姓名

羅振邦、孫繼偉

境內會計師事務所注冊會計師審計服務的連續年限

羅振邦2年;孫繼偉1年

當期是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

√ 適用 □ 不適用

本年度,公司因重大資產重組事項,聘請財信證券有限責任公司為財務顧問,期間共支付財務顧問費75萬元,聘請立信會計師事務所(特殊普通合伙)為審計機構,支付費用68萬元。

十、年度報告披露后面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十一、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

十三、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易方

關聯關系

關聯交易類型

關聯交易內容

關聯交易定價原則

關聯交易價格

關聯交易金額(萬元)

占同類交易金額的比例

獲批的交易額度(萬元)

是否超過獲批額度

關聯交易結算方式

可獲得的同類交易市價

披露日期

披露索引

四川雅化實業集團股份有限公司、雅化集團綿陽實業有限公司

四川雅化實業集團股份有限公司為本公司股東方雅化集團綿陽實業有限公司控股股東

采購

炸藥、管類、索類

市場價格

-

1,565.56

18.55%

2,500

當月提貨,次月付款

-

2019年01月03日

巨潮資訊網《關于2019年度日常關聯交易預計的公告》(編號2019-001)

西藏中金新聯爆破工程有限公司

本公司監事巴桑頓珠任中金新聯董事,西藏中金新聯爆破工程有限公司為公司參股公司

銷售

炸藥、管類、索類

市場價格

-

2,156.74

11.77%

3,500

當月提貨,次月付款

-

2019年01月03日

巨潮資訊網《關于2019年度日常關聯交易預計的公告》(編號2019-001)

湖北凱龍化工集團有限公司

公司獨立董事楊祖一為湖北凱龍化工集團有限公司的獨立董事。

采購

炸藥

市場價格

-

99.81

1.18%

700

當月提貨,次月付款

-

2019年01月03日

巨潮資訊網《關于2019年度日常關聯交易預計的公告》(編號2019-001)

西藏昌都高爭建材股份材有限公司

公司董事白永生任西藏昌都高爭建材股份有限公司董事

提供勞務

爆破服務

市場價格

-

369.42

2.09%

1,500

當月提貨,次月付款

-

2019年01月03日

巨潮資訊網《關于2019年度日常關聯交易預計的公告》(編號2019-001)

合計

--

--

4,191.53

--

8,200

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的,在報告期內的實際履行情況(如有)

公司于2019年1月已對全年關聯交易進行了預計,截止本報告期末已發生的關聯交易金額未超過預計額度。

由于公司生產線產量的提升和2019年西藏地區民爆市場需求下降,導致公司2019年民爆產品對外采購量、銷售量與年初預計的數據有較大差異,對公司2019年業績下降存在一定的影響。。

交易價格與市場參考價格差異較大的原因(如適用)

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

√ 適用 □ 不適用

單位

時間

交易品種

交易金額(元)

西藏高爭建材集團有限公司

2019年1月1日-2019年12月31日

辦公室租賃

 1,670,541.99

物業管理費

 127,184.16

西藏高爭集團建材銷售有限公司

2019年1月1日-2019年12月31日

辦公室租賃

 36,356.46

物業管理費

 6,341.51

西藏高爭物業管理有限公司

2019年9月1日-2020年8月31日

物業管理外包

1,467,070.80

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱

臨時公告披露日期

臨時公告披露網站名稱

關于控股股東向公司租賃辦公室暨關聯交易的公告

2019年04月19日

巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)

關于與西藏高爭物業管理有限公司簽訂物業服務合同暨關聯交易的公告

2019年10月22日

巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)

十七、重大合同及其履行情況

1、托管、承包、租賃事項情況

(1)托管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在托管情況。

(2)承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

(3)租賃情況

√ 適用 □ 不適用

租賃情況說明

經公司第二屆董事會第十七次會議審議通過,公司控股股東西藏高爭建材集團有限公司及其子公司租賃高爭民爆辦公室進行辦公,為公司的關聯方,交易價格根據市場定價原則進行定價,租賃期限為1年。

單位

時間

交易品種

交易金額(元)

西藏高爭建材集團有限公司

2019年1月1日-2019年12月31日

辦公室租賃

 1,670,541.99

物業管理費

 127,184.16

西藏高爭集團建材銷售有限公司

2019年1月1日-2019年12月31日

辦公室租賃

 36,356.46

物業管理費

 6,341.51

 

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

(1)擔保情況

單位:萬元

公司及其子公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)

擔保對象名稱

擔保額度相關公告披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行完畢

是否為關聯方擔保

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度相關公告披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行完畢

是否為關聯方擔保

西藏高爭爆破工程有限公司

2019年11月15日

1,500

2019年12月16日

1,500

連帶責任保證

合同項下的保證期間為主合同項下債務履行期限屆滿之日起三年

成遠礦業開發股份有限公司

2020年01月02日

7,500

 

 

連帶責任保證

合同項下的保證期間為主合同項下債務履行期限屆滿之日起三年

報告期內審批對子公司擔保額度合計(B1)

9,000

報告期內對子公司擔保實際發生額合計(B2)

1,500

報告期末已審批的對子公司擔保額度合計(B3)

9,000

報告期末對子公司實際擔保余額合計(B4)

1,500

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度相關公告披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行完畢

是否為關聯方擔保

公司擔??傤~(即前三大項的合計)

報告期內審批擔保額度合計(A1+B1+C1)

9,000

報告期內擔保實際發生額合計(A2+B2+C2)

1,500

報告期末已審批的擔保額度合計(A3+B3+C3)

9,000

報告期末實際擔保余額合計(A4+B4+C4)

1,500

實際擔??傤~(即A4+B4+C4)占公司凈資產的比例

1.96%

其中:

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的余額(D)

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保余額(E)

0

擔??傤~超過凈資產50%部分的金額(F)

0

上述三項擔保金額合計(D+E+F)

0

對未到期擔保,報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明(如有)

違反規定程序對外提供擔保的說明(如有)

采用復合方式擔保的具體情況說明

(2)違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、委托他人進行現金資產管理情況

(1)委托理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委托理財概況

單位:萬元

具體類型

委托理財的資金來源

委托理財發生額

未到期余額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

募集資金

4,000

0

0

券商理財產品

募集資金

6,000

0

0

合計

10,000

0

0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委托理財具體情況

□ 適用 √ 不適用

委托理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

(2)委托貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委托貸款。

4、其他重大合同

√ 適用 □ 不適用

合同訂立公司方名稱

合同訂立對方名稱

合同標的

合同簽訂日期

合同涉及資產的賬面價值(萬元)(如有)

合同涉及資產的評估價值(萬元)(如有)

評估機構名稱(如有)

評估基準日(如有)

定價原則

交易價格(萬元)

是否關聯交易

關聯關系

截至報告期末的執行情況

披露日期

披露索引

西藏高爭民爆股份有限公司

中鐵物資集團有限公司

西藏鐵路、軍民融合等項目火工品供應

2019年04月22日

-

-

不適用

-

市場價格

-

不適用

2020年04月23日

巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)《關于簽訂戰略合作協議的公告》

十八、社會責任情況

1、履行社會責任情況

2019年,南木鄉江村向公司提出援助170萬元基礎設施建設資金申請,經會議研究決定,同意提供170萬元的援助資金(分兩年進行支付),用于江村基礎設施建設。2019年12月份向南木鄉江村援助100萬元,用于人居環境提升工程:道路硬化、停車場建設施工。

 

 

2、履行精準扶貧社會責任情況

(1)精準扶貧規劃

2019年和2020年暫定扶貧金額為170萬元,分兩年進行支付。

(2)年度精準扶貧概要

2019年向南木鄉江村提供100萬元用于人居環境提升工程(道路硬化、停車場建設),主要為了加強南木鄉基礎設施建設,提高人居環境的舒適性、美觀性和宜居性。剩余70萬元計劃2020年提供給南木鄉江村,具體用途由江村村委會決定。

(3)精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

其中: 1.資金

萬元

100

二、分項投入

——

——

1.產業發展脫貧

——

——

2.轉移就業脫貧

——

——

3.易地搬遷脫貧

——

——

4.教育扶貧

——

——

5.健康扶貧

——

——

6.生態保護扶貧

——

——

其中: 6.1項目類型

——

開展生態保護與建設

6.2投入金額

萬元

100

7.兜底保障

——

——

8.社會扶貧

——

——

9.其他項目

——

——

三、所獲獎項(內容、級別)

——

——

(4)后續精準扶貧計劃

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬于環境保護部門公布的重點排污單位

無。

十九、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

概述

披露日期

披露索引

1、終止以自有資金認繳中金康瑞壹期(寧波)股權投資基金的基金份額事項

2019年1月3日

2019-003

2、山南倉庫搬遷事項

2019年4月19日

2019-016

3、公司銷售許可證有效期變更

2019年5月15日

2019-028

4、重大資產購買事項

2019年9月17日、2019年11月7日

2019-(043-047)、2019-061

5、投資成立西藏保利久聯民爆器材發展有限公司

2019年11月15日

2019-064

6、關于完成民用爆炸物品生產許可證變更的公告

2019年11月16日

2019-065

 

二十、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用


 

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位:股

 

本次變動前

本次變動增減(+,-)

本次變動后

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

120,859,950

65.68%

 

 

60,429,975

-181,282,670

-120,852,695

7,255

0.00%

2、國有法人持股

120,853,500

65.68%

 

 

60,426,750

-181,280,250

-120,853,500

0

0.00%

3、其他內資持股

6,450

0.00%

 

 

3,225

-2,420

805

7,255

0.00%

境內自然人持股

6,450

0.00%

 

 

3,225

-2,420

805

7,255

0.00%

二、無限售條件股份

63,140,050

34.32%

 

 

31,570,025

181,282,670

212,852,695

275,992,745

100.00%

1、人民幣普通股

63,140,050

34.32%

 

 

31,570,025

181,282,670

212,852,695

275,992,745

100.00%

三、股份總數

184,000,000

100.00%

 

 

92,000,000

 

92,000,000

276,000,000

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

報告期內,公司實施2018年度權益分派方案,以資本公積金向全體股東每10股轉增股本5股,共計轉增92,000,000股,轉增后公司股本由184,000,000股增加為276,000,000股。

股份變動的批準情況

√ 適用 □ 不適用

公司2018年度權益分派方案于2019年5月10日經公司2018年度股東大會審議通過。

股份變動的過戶情況

√ 適用 □ 不適用

本次轉增的92,000,000股于2019年7月4 日通過中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司直接記入股東證券賬戶。

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

采用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標的影響

√ 適用 □ 不適用

公司總股本的增加,相應地攤薄最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬于公司普通股股東的每股凈資產等財務指標,2019年股本轉增后為276,000,000股,基本每股及稀釋每股收益為0.09元/股。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位:股

股東名稱

期初限售股數

本期增加限售股數

本期解除限售股數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

西藏高爭建材集團有限公司

107,827,329

53,913,665

161,740,994

0

首發前限售股份

2019年12月09日

西藏國有資本投資運營有限公司

4,449,098

2,224,549

6,673,647

0

首發前限售股份

2019年12月09日

西藏能源投資有限公司

4,449,098

2,224,549

6,673,647

0

首發前限售股份

2019年12月09日

全國社會保障基金理事會轉持一戶

4,127,975

2,063,987

6,191,962

0

首發前限售股份

2019年12月09日

唐廣順

4,837

2,418

0

7,255

高管鎖定股

每年年初根據高管鎖定股的相關規定解除限售

合計

120,858,337

60,429,168

181,280,250

7,255

--

--

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行(不含優先股)情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

√ 適用 □ 不適用

報告期內,公司實施2018年度權益分派方案,以資本公積金向全體股東每10股轉增股本5股,共計轉增92,000,000股,轉增后公司股本由184,000,000股增加為276,000,000股。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位:股

報告期末普通股股東總數

15,142

年度報告披露日前上一月末普通股股東總數

13,482

報告期末表決權恢復的優先股股東總數(如有)(參見注8)

0

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數(如有)(參見注8)

0

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持股數量

報告期內增減變動情況

持有有限售條件的股份數量

持有無限售條件的股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

西藏高爭建材集團有限公司

國有法人

58.60%

161,740,994

53,913,665

0

161,740,994

 

 

西藏自治區投資有限公司

國有法人

4.11%

11,345,245

3,781,748

0

11,345,245

 

 

西藏國有資本投資運營有限公司

國有法人

2.42%

6,673,647

2,224,549

0

6,673,647

 

 

湖南金能科技股份有限公司

國有法人

2.42%

6,673,647

2,224,549

0

6,673,647

 

 

西藏能源投資有限公司

國有法人

2.42%

6,673,647

2,224,549

0

6,673,647

 

 

全國社會保障基金理事會轉持一戶

其他

2.24%

6,191,962

1,591,962

0

6,191,962

 

 

雅化集團綿陽實業有限公司

境內非國有法人

1.81%

4,990,770

1,663,590

0

4,990,770

 

 

李深

境內自然人

0.92%

2,550,200

1,372,600

0

2,550,200

 

 

雷立軍

境內自然人

0.92%

2,543,588

1,299,029

0

2,543,588

 

 

胡志煒

境內自然人

0.33%

916,200

305,400

0

916,200

 

 

戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況(如有)(參見注3)

上述股東關聯關系或一致行動的說明

西藏高爭建材集團有限公司、西藏國有資本投資運營有限公司、西藏能源投資有限公司的實際控制人均為西藏自治區國有資產監督管理委員會。除此之外,公司未知其他股東是否存在關聯關系或一致行動關系。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

西藏高爭建材集團有限公司

161,740,994

人民幣普通股

161,740,994

西藏自治區投資有限公司

11,345,245

人民幣普通股

11,345,245

西藏國有資本投資運營有限公司

6,673,647

人民幣普通股

6,673,647

湖南金能科技股份有限公司

6,673,647

人民幣普通股

6,673,647

西藏能源投資有限公司

6,673,647

人民幣普通股

6,673,647

全國社會保障基金理事會轉持一戶

6,191,962

人民幣普通股

6,191,962

雅化集團綿陽實業有限公司

4,990,770

人民幣普通股

4,990,770

李深

2,550,200

人民幣普通股

2,550,200

雷立軍

2,543,588

人民幣普通股

2,543,588

胡志煒

916,200

人民幣普通股

916,200

前10名無限售流通股股東之間,以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關系或一致行動的說明

西藏高爭建材集團有限公司、西藏國有資本投資運營有限公司、西藏能源投資有限公司的實際控制人均為西藏自治區國有資產監督管理委員會。除此之外,公司未知其他股東是否存在關聯關系或一致行動關系。

前10名普通股股東參與融資融券業務情況說明(如有)(參見注4)

股東雷立軍通過國金證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券賬戶持有186,500股,通過普通證券賬戶持有2,357,088股,合計持有2,543,588股公司股票。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質:地方國有控股

控股股東類型:法人

控股股東名稱

法定代表人/單位負責人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

西藏高爭建材集團有限公司

多吉羅布

2001年11月12日

91540000710909518M

礦產品、化工產品(不 含?;锲罚?、建材建 輔銷售;信息服務

控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質:地方國資管理機構

實際控制人類型:法人

實際控制人名稱

法定代表人/單位負責人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

西藏自治區國有資產監督管理委員會

李海波

2004年03月01日

不適用

不適用

實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用


 

第七節優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。


 

第八節可轉換公司債券相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在可轉換公司債券。


 

第九節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀態

性別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

期初持股數(股)

本期增持股份數量(股)

本期減持股份數量(股)

其他增減變動(股)

期末持股數(股)

多吉羅布

董事

現任

47

2019年05月10日

 

0

0

0

0

0

白永生

董事

現任

48

2020年02月04日

 

0

0

0

0

0

尼瑪次仁

董事

離任

53

2018年05月10日

2020年01月07日

0

0

0

0

0

楊麗華

董事、董事長

現任

42

2014年01月01日

 

0

0

0

0

0

拉巴次仁

董事、總經理

現任

44

2020年02月04日

 

0

0

0

0

0

張恩

董事、總經理

離任

55

2016年12月30日

2020年01月07日

0

0

0

0

0

巴桑頓珠

董事、常務副總經理

離任

43

2014年01月01日

2020年01月07日

0

0

0

0

0

潘磊

董事

現任

37

2016年12月30日

 

0

0

0

0

0

李雙海

獨立董事

現任

48

2015年08月25日

 

0

0

0

0

0

楊祖一

獨立董事

現任

62

2015年08月25日

 

0

0

0

0

0

歐珠永青

獨立董事

現任

43

2015年08月25日

 

0

0

0

0

0

汪玉君

監事

現任

48

2019年05月10日

 

0

0

0

0

0

王川

監事

現任

44

2019年01月03日

 

0

0

0

0

0

劉海群

監事

現任

47

2014年01月01日

 

0

0

0

0

0

旺堆

職工監事

現任

55

2014年01月01日

 

0

0

0

0

0

巴桑頓珠

監事

現任

43

2020年04月02日

 

0

0

0

0

0

王靠斌

職工監事

離任

48

2014年01月01日

2020年01月07日

0

0

0

0

0

葛潔蓉

監事

離任

46

2015年05月30日

2019年03月15日

0

0

0

0

0

萬紅路

副總經理

現任

48

2014年01月01日

 

0

0

0

0

0

劉長江

董事會秘書、副總經理

現任

47

2014年01月01日

 

0

0

0

0

0

王樂

財務總監

現任

45

2019年10月21日

 

0

0

0

0

0

鐘繼友

財務總監、副總經理

離任

49

2014年01月01日

2019年03月12日

0

0

0

0

0

合計

--

--

--

--

--

--

0

0

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

王川

監事

任免

2019年01月03日

補選監事。

多吉羅布

董事

任免

2019年05月10日

補選董事。

汪玉君

監事

任免

2019年05月10日

補選監事。

王樂

財務總監

任免

2019年10月21日

任職財務總監。

尼瑪次仁

董事

離任

2020年01月07日

達到退休年齡,主動離職。

張恩

董事、總經理

離任

2020年01月07日

達到退休年齡,主動離職。

巴桑頓珠

董事、常務副總經理

離任

2020年01月07日

職務變動,主動離職。

王靠斌

職工監事

離任

2020年01月07日

職務變動,主動離職。

葛潔蓉

監事

離任

2019年03月15日

達到退休年齡,主動離職

鐘繼友

副總經理、財 務總監

離任

2019年03月12日

達到退休年齡,主動離職

白永生

董事

任免

2020年02月04日

補選董事。

拉巴次仁

董事、總經理

任免

2020年02月04日

補選董事、總經理。

巴桑頓珠

職工監事

任免

2020年04月02日

補選職工監事。

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

(一)現任董事

多吉羅布:男,1973年出生,中國國籍,碩士研究生,中共黨員,無境外永久居留權。1997年7月至2001年7月任西藏自治區交通廳科研所技術員、助理工程師、工程師,2001年7月至2002年3月任西藏天路交通股份有限公司副總工程師,2002年3月至2005年9月任西藏天路交通股份有限公司黨委委員、董事會秘書、董事會辦公室主任,2005年9月至2009年3月任西藏天路股份有限公司黨委副書記、副董事長、總經理、高級工程師,2009年3月至2015年1月任西藏天路股份有限公司黨委書記、董事長、兼西藏天路建筑工業集團黨委副書記、董事長、高級工程師;2015年1月至2017年9月任西藏天路股份有限公司黨委副書記、董事長、高級工程師;2017年9月至2018年10月任西藏天路股份有限公司黨委書記、董事長、高級工程師;2018年10月至今任西藏高爭建材集團有限公司黨委書記、董事長、兼西藏天路股份有限公司黨委書記、董事長、高級工程師,2019年5月10日起任公司董事。

白永生,男,中國國籍,1972年5月出生,籍貫四川省南充市。教授級高級工程師。1995年畢業于武漢水利電力大學;1995年7月在中國水利水電第七工程局有限公司(以下簡稱“水電七局”)科研所工作;2005年3月到2009年4月在河海大學水利工程領域工程碩士專業學習,獲工程碩士學位;2011年9月到2015年9月任水電七局總經理助理、副總工程師、海外事業部總經理、黨委副書記;2015年9月到2017年1月任水電七局總經理助理、副總工程師、海外事業部總經理兼黨委副書記、中國水利水電第七工程局有限公司國際工程公司(以下簡稱“國際工程公司”)總經理兼黨委副書記;2017年1月到2019年3月任水電七局副總經理,海外事業部總經理兼黨委副書記、國際工程公司總經理兼黨委副書記;2019年3月到2019年8月任水電七局副總經理,黨委委員,海外事業部總經理兼黨委副書記、國際工程公司總經理兼黨委副書記;2019年8月至今任公司控股股東西藏高爭建材集團有限公司黨委副書記、副董事長、總經理。2020年2月4日起任公司董事。

楊麗華,女,中國國籍,1977 年 9 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。2006年至 2009 年任高爭集團財務處處長,2009 年至 2012 年任高爭集團財務總監,2012 年至2018年10月23日任高爭集團副總經理、財務總監;2007 年至 2012 年任西藏高爭民爆股份有限公司監事,2012 年至 2013 年任西藏高爭民爆股份有限公司董事,2014 年 1 月起任公司董事,2017年7月26日起任公司董事長,同時兼任西藏高爭建材股份有限公司、珠峰財產保險股份有限公司等公司監事,兼任西藏昌都高爭建材股份有限公司等公司監事,兼任藏地凈露公司董事。

拉巴次仁,男,中國國籍,1976年4月21日出生,籍貫西藏日喀則。1997年畢業于內蒙古呼和浩特交通學校路橋專業;1997年7月到1999年9月在西藏公路工程總公司工程處工作;1999年9月到2006年4月在西藏天路交通股份有限公司拉林、日謝、日拉項目部工作(工作期間:1999年9月到2002年7月在重慶交通大學公路與城市道路工程專業學習);2006年4月到2008年4月任西藏天路股份有限公司拉定、珠峰項目部現場負責人;2008年4月到2011年3月任西藏交通廳項目管理中心桑拉項目工程部部長;2011年3月到2016年12月任西藏天路股份有限公司省道201線然烏至古玉、古玉至察隅公路整治改建工程代建項目管理辦公室副主任;2016年12月到2017年10月任西藏天路股份有限公司生產部經理;2017年10月任西藏天路股份有限公司生產部經理、西藏天源路橋有限公司拉洛水利樞紐及配套灌區工程貝瓊隧洞工程項目部經理;2017年10月到2019年9月任西藏天路股份有限公司生產部經理、西藏天源路橋有限公司拉洛水利樞紐及配套灌區工程貝瓊隧洞工程項目部經理、西藏天路股份有限公司日喀則分公司總經理。2020年2月4日起任公司董事、總經理。

潘磊,男,中國國籍,1982 年 2 月出生,碩士學歷,無境外永久居留權。2005年 8 月至 2009 年 3 月,上海貝爾阿爾卡特股份有限公司軟件研發工作,2010 年9 月至 2013 年 6 月,西南財經大學金融學院金融學專業研究生,2013 年 6 月起至今分別擔任西藏自治區投資有限公司產業投資部項目經理、業務經理。2016年12月30日起任公司董事。

楊祖一,男,中國國籍,1957 年 2 月出生,本科學歷,教授級高級工程師,無境外永久居留權。1982 年至 1998 年在遼寧阜新礦務局十二廠工作,歷任助理工程師、工程師、副廠長、總工程師;1998 年 2001 年任北京京煤集團副廠長、總工程師;2002 年至 2006 年任國防科工委民爆中心科技質量處處長;2007 年至2009 年任北京科宏達科技有限公司總經理;2009 年至今任中國爆破器材行業協會副秘書長,工信部民爆器材行業專家委員會秘書長,北京安聯國科科技咨詢公司董事,北京金源恒業科技開發有限公司董事長,山西壺關化工集團股份公司獨立董事,湖北凱龍化工集團股份公司獨立董事;2015 年 8 月起任公司獨立董事。

李雙海,男,中國國籍,1971 年 3 月出生,博士學歷,中國注冊會計師、無境外永久居留權。1993 年至 2007 年在河北農業大學商學院工作,歷任助教、講師、副教授;2007 年至今任四川大學商學院會計學與公司金融系副主任,西藏礦業發展股份有限公司獨立董事,成都新筑路橋機械股份有限公司獨立董事,四川優機實業股份有限公司獨立董事,四川金星清潔能源裝備股份有限公司獨立董事;2015 年 8 月起任公司獨立董事。

歐珠永青,女,中國國籍,1976 年 8 月出生,研究生學歷,無境外永久居留權。1998 年至 2005 年在西藏自治區檢察院民行處工作;2005 年至 2011 年任西藏大學政法學院教師、西藏珠穆朗瑪律師事務所律師;2011 年至今任西藏歐珠律師事務所主任;2015 年 8 月起任公司獨立董事,2016 年 5 月至今任西藏大學特聘教授。

(二)現任監事:

    汪玉君,男,1972年出生,中國國籍,大專,無境外永久居留權,1990年12月至1999年1月任西藏拉薩運輸總公司第一公司會計;1999年2月至2006年1月任西藏天路股份有限公司會計;2006年2月至2008年10月任西藏公路工程總公司會計;2008年11月至2011年11月任西藏天路建筑工業集團有限公司財務部副經理;2011年12月至2014年12月任西藏天路建筑工業集團有限公司財務部經理;2015年1月至2016年3月任西藏天路股份有限公司財務部經理;2016年4月至今任西藏天路股份有限公司副總會計師。2019年5月10日起任公司監事。

劉海群,男,中國國籍,1972 年 2 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。1994 年至 1997 年任西藏西農集團財務部主管會計;1997 年至 2000 年任西藏峰源農機有限公司財務科長兼總經理助理;2000 年至 2004 年任西藏國有資本投資運營有限公司財務部副經理,2004 年至 2009 年任西藏國有資本投資運營有限公司財務部經理,2009年至今任西藏國有資本投資運營有限公司副總經理,西藏高原之寶牦牛乳業股份有限公司董事,(成都)川藏股權交易中心監事;2014 年 1 月起任公司監事。

旺堆,男,中國國籍,1964 年 12 月出生,大專學歷,無境外永久居留權。2004 年至 2007 年任輕化建材副經理,2007 年至 2008 年任西藏高爭民爆股份有限公司辦公室主任,2008 年至 2010 年任西藏高爭民爆股份有限公司工會主席,2010 年至 2013 年任西藏高爭民爆股份有限公司監事,2014 年 1 月起任公司職工監事;同時兼任中金新聯爆破董事。

王川 ,男,漢族,四川省江油人,生于 1976年,中共黨員,大學本科,助理工程師。2003 年 3 月至 2007 年 1 月任綿陽雅化久安實業有限公司銷售部業務員;2007 年 1 月至 2011 年 2 月任雅化集團綿陽實業有限公司銷售片區經理;2011 年 2 月至 2012 年 2 月輪崗雅化綿陽公司銷售部經理;2012 年 2 月至 2012 年 11 月任雅化綿陽公司總經理助理;2012 年 11 月至2015 年 3 月任四川雅化實業集團股份有限公司銷售公司副總經理;2015 年 3 月至 2015 年 12 月任雅化綿陽公司總經理助理兼銷售部經理;2015 年 12 月至今任雅化綿陽公司副總經理兼銷售部經理,2019 年 1 月至今任公司監事。

巴桑頓珠,男,1976年出生,中國國籍,無境外永久居留權,1997年至2007年任西藏自治區輕化建材公司業務科副科長,2007年至2008年任西藏高爭民爆物資有限責任公司銷售部經理,2008年至2012年任西藏高爭民爆物資有限責任公司副總經理,2012年至2013年任西藏高爭民爆物資有限責任公司董事、副總經理,2014年1月起至2020年1月7日任公司董事、副總經理。2020年4月2日起任公司職工監事。

(三)現任高級管理人員:

拉巴次仁,總經理。簡歷請見(一)現任董事。

萬紅路,男,1972 年出生,中國國籍,無境外永久居留權,2007 年至 2011 年任西藏高爭民爆物資有限責任公司供應部部長,2011 年至 2013 年任西藏高爭民爆物資有限責任公司副總經理、西藏高爭爆破工程有限公司董事長,2014 年至 2015 年12 月任西藏高爭爆破工程有限公司總經理,2015 年 12 月至今任西藏高爭爆破工程有限公司董事長,2014 年 1 月至今任公司副總經理。

劉長江,男,1972 年出生,中國國籍,無境外永久居留權, 1993 年至 2006 年在西藏交通工業總公司工作,2007 年至 2008 年在西藏高爭民爆物資有限責任公司辦公室工作,2008 年至 2010 年任西藏高爭民爆物資有限責任公司辦公室副主任,2010 年至 2016年任西藏高爭民爆物資有限責任公司辦公室主任,2014 年 1 月至今任公司董事會秘書,2018年4月18日起任公司副總經理。

王樂,男,中國國籍,1975年6月21日出生,籍貫四川省洪雅縣。中國注冊會計師,注冊房地產估價師,土地估價師。1994年畢業于四川省商貿學校樂山分校(原名樂山市供銷學校);1994年到2000年11月在國營岷江化工廠(后名四川岷江化工股份有限公司)工作,工作期間于1997取得西南財經大學商業企業管理專業自考大專文憑;2000年11月到2003年3月任井研宏達陶瓷廠財務科長,期間于2001年通過中國注冊會計師考試;2003年3月到2006年9月在福大會計師事務所執業,任項目經理;2006年9月到2007年在四川新開業置業公司、四川新開業環保工程公司任財務經理。2008年3月至2016年7月在四川金洋投資集團有限責任公司任財務總監、董事。2016年7月起任逸航會計師事務所主任會計師。2019年10月21日起任公司財務總監。

 

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否領取報酬津貼

多吉羅布

西藏高爭建材集團有限公司

董事長

2018年10月01日

 

白永生

西藏高爭建材集團有限公司

副董事長、總經理

2019年08月01日

 

劉海群

西藏國有資本投資運營有限公司

副總經理

2009年05月01日

 

潘磊

西藏自治區投資有限公司

產業投資部項目經理、業務經理

2013年06月01日

 

王川

雅化集團綿陽實業有限公司

副總經理兼銷售部經理

2015年12月01日

 

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領取報酬津貼

楊祖一

北京金源恒業科技開發有限公司

董事長、、經理

2009年01月01日

 

李雙海

四川大學商學院

副主任

2007年01月01日

 

歐珠永青

西藏珠穆朗瑪律師事務所

主任

2011年01月01日

 

拉巴次仁

西藏保利久聯民爆器材發展有限公司

董事

2020年01月09日

 

巴桑頓珠

西藏中金新聯爆破工程有限公司

董事

2019年10月28日

 

王樂

四川金洋投資集團有限責任公司

董事、財務總監

2008年03月01日

 

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

法定代表人、高管薪酬,按照自治區國資委文件規定,參照《自治區國資委所屬企業負責人薪酬管理暫行辦法》的通知(2008)64號執行。

董事、監事薪酬:根據公司股東大會審議結果確定。

 

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位:萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅前報酬總額

是否在公司關聯方獲取報酬

多吉羅布

董事

47

現任

0

白永生

董事

48

現任

0

楊麗華

董事

42

現任

0

潘磊

董事

37

現任

0

楊祖一

獨立董事

62

現任

6

李雙海

獨立董事

48

現任

6

歐珠永青

獨立董事

43

現任

6

巴桑頓珠

董事、常務副總經理

43

離任

51.91

劉海群

監事

47

現任

0

鐘繼友

副總經理,財務總監

49

離任

0

葛潔蓉

監事

46

離任

0

王川

監事

44

現任

0

旺堆

監事

55

現任

51.48

劉長江

副總經理

47

現任

51.47

王靠斌

監事

48

離任

54.54

張恩

總經理

55

離任

53.4

萬紅路

副總經理

48

現任

57.36

王樂

財務總監

45

現任

3.38

合計

--

--

--

--

341.53

--

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量(人)

297

主要子公司在職員工的數量(人)

748

在職員工的數量合計(人)

1,045

當期領取薪酬員工總人數(人)

1,045

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數(人)

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數(人)

生產人員

589

銷售人員

115

技術人員

68

財務人員

45

行政人員

132

物流人員

82

其他

14

合計

1,045

教育程度

教育程度類別

數量(人)

本科及以上

126

大專

154

中專

89

高中及以下

676

其他

0

合計

1,045

2、薪酬政策

為規范公司薪資管理,保證員工的合法勞動權益,按照公司經營理念和管理模式,遵照國家有關勞動人事管理政策和公司其他有關規章制度,制定了以下公司薪酬方案,員工的薪資組成為基本工資,崗位工資,工齡廠齡工資,學歷工資,交通費,電話費,獎勵,地區補貼,生活補助,績效獎,年終獎。其中高管實行年薪制,職工實行崗位責任制,崗位工資標準是根據各崗位的職務高低、責任大小和勞動強度等因素確定的。公司執行一崗一薪制,凡在統一崗位上的員工都執行統一工資標準。

3、培訓計劃

員工培訓工作是一項長期的工作。公司建立了比較完備的培訓體系,培訓主要分為區內培訓與區外培訓,主要培訓內容有安全生產管理培訓,財務管理人員培訓,董監高人員培訓,培訓的方式主要有傳統模式的專題講授法,網絡培訓法。

2019年,公司各部門根據工作需要,安排了人力資源管控與薪酬績效改革專題研修培訓、去廈門參加財務培訓、戰略管控專題培訓、企業經營業績培訓等培訓項目,化工廠操作員和管理員實操技術管理培訓,公司“三大員”取證、繼續教育和武裝押運人員培訓,通過各項知識點的培訓學習,職工綜合素質和工作技能得到了明顯的提高,并加強培訓后期的跟蹤評估,使公司治理更加完善與合理。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用


 

第十節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內,公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會的相關法律法規和規范性文件要求,不斷完善公司法人治理結構,積極推進內部控制規范建設工作,認真履行信息披露義務,加強投資者關系管理,提升了公司規范運作水平。目前,公司的法人治理結構較為健全,運轉良好,與中國證監會有關上市公司治理結構的規范性文件要求無較大差異。報告期內,公司嚴格按照《內幕信息知情人登記管理制度》等規定的要求,做好內幕信息知情人的登記工作,確保內幕信息的保密,以杜絕內幕信息交易。經自查,2019年未發現內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份情況。

1、關于股東與股東大會

公司嚴格按照《公司法》等法律法規和《公司章程》、《股東大會議事規則》的規定和要求召集、召開股東大會,保證股東在股東大會上充分表達自己的意見并有效行使表決權,維護股東的合法權益。

2、關于控股股東與上市公司的關系

公司在業務、人員、資產、機構和財務方面與控股股東完全分開,公司自主經營、自負盈虧。公司控股股東嚴格按照《公司法》、《公司章程》的相關規定行使股東權利,沒有超越股東大會直接或間接干預公司生產經營和重大決策的情況。截止本報告期末,公司未發生過大股東占用上市公司資金和資產的情況。

3、關于董事與董事會

公司目前8名董事,其中獨立董事3名,董事會的人數及人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求。各位董事能夠依據《董事會議事規則》、《獨立董事現場工作制度》、《深圳證券交易所上市公司規范運作指引》等開展工作,出席董事會和股東大會,勤勉盡責地履行職責和義務,同時積極參加相關培訓,熟悉相關法律法規。董事會下設戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會四個專門委員會,各專業委員會依據公司董事會所制定的專門委員會議事規則的職權范圍運作,根據各自職責對本公司發展的專業性事項進行研究,提出意見和建議,供董事會決策。

4、關于監事和監事會:

公司目前5名監事,其中職工監事2名,由職工代表大會或職工大會選舉產生。監事會的人數及人員構成符合法律、法規的要求。各位監事能夠按照《監事會議事規則》的要求,認真履行自己的職責,對公司重大事項、關聯交易、財務狀況以及董事、高管人員履行職責的合法合規性進行監督。

5、關于信息披露與透明度:

公司嚴格按照有關法律法規以及《信息披露事務管理制度》、《投資者關系管理制度》等的要求,真實、準確、及時、公平、完整地披露有關信息;并指定公司董事會秘書負責信息披露工作,協調公司與投資者的關系,接待投資者來訪,回答投資者咨詢,向投資者提供公司已披露的資料。巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)為公司信息披露的指定網站,《證券時報》、《證券日報》、《中國證券報》、《上海證券報》為公司指定報刊,公司確保所有股東能有平等的機會獲得信息。

6、關于相關利益者:公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益,實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡,共同推動公司持續、健康的發展。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規范性文件不存在重大差異。

二、公司相對于控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司成立以來,嚴格按照《公司法》和《公司章程》規范運作,逐步建立健全公司的法人治理結構,在業務、人員、資產、機構、財務等方面與控股股東完全分開,具有獨立完整的業務及自主經營能力。

1、公司與控股股東業務分開。公司擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質以及獨立面向市場自主經營能力,在產供銷等環節不依賴控股股東。與控股股東之間無同業競爭,控股股東不存在直接或間接干預公司經營的情形。

     2、公司與控股股東人員分開。公司擁有完整和獨立的勞動、人事管理體系。公司總經理、副總經理和其他高級管理人員均在公司任職并領取薪酬,未在控股股東及其下屬企業擔任任何職務和領取報酬??毓晒蓶|不存在干預公司董事會和股東大會已作出的人事任免決定的情形。

     3、公司與控股股東資產分開。公司與控股股東產權關系明晰,擁有獨立土地使用權、房產,擁有獨立的采購、生產和銷售系統及配套設施,擁有獨立的專利技術等無形資產。專利技術等資產權屬皆辦理轉移手續。公司沒有以資產、權益或信譽為控股股東的債務提供過擔保,不存在資產、資金被控股股東占用而損害公司其他股東利益的情況。

     4、公司與控股股東機構分開。公司設有健全的組織機構體系,股東大會、董事會、監事會、經理層及生產、技術等職能部門獨立運作,并制定了相應管理和控制制度,使各部門之間分工明確、各司其職、相互配合,從而構成了一個有機的整體,保證了公司的依法運作;公司及控制的子公司與控股股東在辦公機構和生產經營場所等方面完全分開,不存在與控股股東職能部門之間的從屬關系;控股股東不會超越股東大會直接或間接干預公司的決策和經營。

     5、公司與控股股東財務分開。公司設立了獨立的財務部門,建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度,獨立作出財務決策,公司依法獨立納稅,公司獨立在銀行開戶,不與控股股東及其關聯企業共用一個銀行賬戶,不存在控股股東干預本公司資金使用的情況。

 

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2019年第一次臨時股東大會

臨時股東大會

71.78%

2019年01月03日

2019年01月04日

2019-006

2018年度股東大會

年度股東大會

71.95%

2019年05月10日

2019年05月11日

2019-027

2019年第二次臨時股東大會

臨時股東大會

71.81%

2019年06月03日

2019年06月04日

2019-033

2019年第三次臨時股東大會

臨時股東大會

71.85%

2019年11月06日

2019年11月07日

2019-061

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參加董事會次數

現場出席董事會次數

以通訊方式參加董事會次數

委托出席董事會次數

缺席董事會次數

是否連續兩次未親自參加董事會會議

出席股東大會次數

楊祖一

9

9

0

0

0

4

李雙海

9

9

0

0

0

4

歐珠永青

9

9

0

0

0

4

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被采納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被采納或未被采納的說明

公司獨立董事充分行使國家法規和《公司章程》賦予的職權,勤勉盡責,積極參加公司的董事會和股東大會。促進公司董事會決策及決策程序的科學化,推進公司內控制度建設,維護公司整體利益特別是中小股東的合法權益。在報告期內,獨立董事根據《公司法》、《公司章程》等有關規定,對利潤分配、對外投資,募集資金使用、內部控制、關聯交易、關聯方資金占用、委托理財、變更會計政策、重大資產重組等相關事項發表了獨立意見,公司管理層充分聽取并采納獨立董事的專業意見。這些意見和建議對公司董事會形成科學、客觀、正確的決策,對公司的良性發展起到了積極的作用。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

(一)審計委員會履職情況

1、對會計師事務所以前年度工作進行檢查和復核,考察會計事務所的專業勝任能力和獨立性。

2、與會計師事務所就財務會計報表審計相關事項進行事前溝通,就審計委員會關注事項向會計師事務所詳細闡述,并交流相互觀點,審核審計計劃的充分性和適當性。在審計過程中與會計師事務所及時交換意見,以保證審計程序的充分和適當。審計外勤工作結束后對審計意見相關問題進行了充分溝通,以確保審計意見的恰當性。

3、審查公司內部控制的建設和執行,督促內部控制制度的進一步完善。并同審計師就公司內部控制自我評價以及內部控制審核情況進行討論并提出建議。

4、詳細了解公司財務狀況和經營情況,嚴格審議內審工作,并認真審閱了公司內審部門提交的內審報告和內控自我評價報告,對公司財務狀況和經營情況實施了有效的指導和監督。

(二)薪酬與考核委員會履職情況

     薪酬與考核委員會嚴格按照《薪酬與考核委員會工作規則》,切實履行職責,主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準并進行考核,制定、審查公司董事及經理人員的薪酬政策與方案,并指導董事會完善公司薪酬體系。

(三)、戰略委員會履職情況

2019年度,公司戰略委員會關注外部環境及市場變化對公司的影響,關注行業政策及公司核心技術方面前沿信息,與公司保持密切聯系,積極參與公司長期發展戰略規劃的研究并提出建議,各位委員利用自身的專業優勢,對須經董事會或股東大會批準的重大事項進行研究并提出建議。

(四)、提名委員會履職情況

    提名委員會根據公司生產經營情況和發展需要,向董事會提供崗位信息和人員擬聘情況或建議供董事會和經理層決策。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

報告期內,公司高級管理人員的考評是依據西藏自治區國資委下發的《自治區國資委監管企業負責人經營業績考核試行辦法》和《自治區國資委監管企業負責人薪酬管理試行辦法》(藏國資發【2011】313號)實施的。

    報告期內,公司尚未制定和實施高級管理人員激勵措施。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2020年04月25日

內部控制評價報告全文披露索引

巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)《西藏高爭民爆股份有限公司2019年度內部控制自我評價報告》

納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價范圍單位營業收入占公司合并財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

(1)重大缺陷:是指一個或多個控制缺陷的組合,可能導致企業嚴重偏離控制目標。出現下列特征的,認定為重大缺陷:1)董事、監事和高級管理人員舞弊;2)對已經公告的財務報告出現的重大差錯進行錯報更正(由于政策變化或其他客觀因素變化導致的對以前年度的追溯調整除外);3)當期財務報告存在重大錯報,而內部控制在運行過程中未能發現該錯報;4)審計委員會以及內部審計部門對財務報告內部控制監督無效。(2)重要缺陷:是指一個或多個控制缺陷的組合,其嚴重程度和經濟后果低于重大缺陷但仍有可能導致企業偏離控制目標。出現以下特征的,認定為重要缺陷:1)未依照公認會計準則選擇和應用會計政策;2)未建立反舞弊程序和控制措施;3)對于非常規或特殊交易的賬務處理沒有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控制;4)對于期末財務報告過程的控制存在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。(3)一般缺陷:是指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。

(1)具有以下特征的缺陷,認定為重大缺陷:1)公司決策程序導致重大損失;2)嚴重違反法律、法規;3)公司中高級管理人員和高級技術人員流失嚴重;4)媒體頻現負面新聞,涉及面廣且負面影響一直未能消除;5)公司重要業務缺乏制度控制或制度體系失效,重要的經濟業務雖有內控制度,但沒有有效的運行;6)公司內部控制重大或重要缺陷未得到整改;7)公司遭受證監會處罰或證券交易所警告。(2)具有以下特征的缺陷,認定為重要缺陷:1)公司決策程序導致出現重大失誤;2)公司關鍵崗位業務人員流失嚴重;3)媒體出現負面新聞,波及局部區域;4)公司重要業務制度或系統存在缺陷;5)公司內部控制重要缺陷未在合理期間內得到整改。(3)一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量標準

重大缺陷:錯報≥利潤總額的10%    重要缺陷:利潤總額的5%≤錯報<利潤總額的 10%    一般確先:錯報<利潤總額的5%

參照財務報告內部控制缺陷評價定量認定標準。

財務報告重大缺陷數量(個)

0

非財務報告重大缺陷數量(個)

0

財務報告重要缺陷數量(個)

0

非財務報告重要缺陷數量(個)

0

十、內部控制審計報告或鑒證報告

不適用


 

第十一節公司債券相關情況

公司是否存在公開發行并在證券交易所上市,且在年度報告批準報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券


 

第十二節財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告簽署日期

2020年04月23日

審計機構名稱

立信會計師事務所(特殊普通合伙)

審計報告文號

信會師報字[2020]第ZB10449

注冊會計師姓名

羅振邦、孫繼偉

審計報告正文

西藏高爭民爆股份有限公司全體股東:

審計意見

我們審計了西藏高爭民爆股份有限公司(以下簡稱高爭民爆)財務報表,包括2019年12月31日的合并及母公司資產負債表,2019年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司所有者權益變動表以及相關財務報表附注。

我們認為,后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制,公允反映了高爭民爆2019年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2019年度的合并及母公司經營成果和現金流量。

形成審計意見的基礎

我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則,我們獨立于高爭民爆,并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。

關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷,認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景,我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。

 

關鍵審計事項

該事項在審計中是如何應對的

1、收入確認

請參閱財務報表附注“三、重要會計政策及會計估計(二十五)”所述的會計政策及 “五、合并財務報表項目注釋(三十六)”。

2019年度,高爭民爆銷售民爆器材、提供危險品運輸服務、爆破服務確認的主營業務收入為人民幣360,387,421.53元。高爭民爆對于民爆器材銷售收入,銷售采取提貨方式的,以發出產品時確認收入;銷售采取送貨方式的,以客戶簽收時點確認收入。對于運輸收入,按運送貨物已經完成,已經取得客戶的簽收資料時確認收入;對于爆破服務收入,以客戶當期確認的爆破服務結算單確認收入。

由于收入是高爭民爆的關鍵業績指標之一,從而存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險,我們將高爭民爆收入確認識別為關鍵審計事項。

我們針對收入確認執行的審計程序主要包括:

(1)了解和評價并測試管理層與收入確認相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性;

(2)我們通過查閱銷售合同、運輸合同、爆破服務合同,以及與管理層的訪談,了解和評估公司收入確認政策是否符合企業會計準則的要求;

(3)結合產品類型、運輸服務與爆破服務,對收入以及毛利情況執行分析,判斷本期收入金額是否出現異常波動的情況;

(4)核對公安系統中的購買證、運輸證信息,公安系統的出入庫記錄信息與民爆器材出入庫信息,評價民爆器材出入庫信息是否與公安系統保持一致,確認收入的真實性;

(5)對本年記錄的收入交易選取樣本,核對發票、銷售合同、出庫單、運費結算單及爆破服務結算單,評價相關收入確認是否符合公司收入確認的會計政策;

(6)就資產負債表日前后記錄的收入交易,選取樣本,核對出庫單、運費結算單、爆破服務結算單及其他支持性文檔,以評價收入是否被記錄于恰當的會計期間。

 

 

 

 

 

2、應收賬款的減值

請參閱財務報表附注“三、重要會計政策及會計估計(十)”所述的會計政策及 “五、合并財務報表項目注釋(三)”。

截至2019年12月31日,應收賬款的賬面余額為234,430,335.24元,應收賬款壞賬準備余額為23,943,181.09元,賬面價值為210,487,154.15元,賬面價值較高,占期末資產總額的17.21%。

若應收賬款不能按期收回或無法收回而發生壞賬對財務報表影響較為重大,為此我們將應收賬款的減值確定為關鍵審計事項。

 

 

 

我們針對應收賬款的減值測試執行的審計程序主要包括:

我們針對應收賬款的減值測試執行的審計程序主要包括:

(1)了解與應收賬款減值的相關內部控制,評價這些控制的設計、確定是否得到執行,并測試相關內部控制的運行有效性;

(2)獲取高爭民爆應收賬款壞賬準備計提表,重新執行按預期信用損失模型計算的壞賬準備金額,評價其計提的準確性;

(3)對管理層所編制的應收賬款的賬齡組合明細表準確性進行了測試;

(4)復核了管理層用來計算預期信用損失率的歷史信用損失經驗數據及前瞻性關鍵假設的合理性,從而評估管理層對應收賬款的信用風險評估和組合識別的合理性;

(5)分析應收賬款壞賬準備會計估計的合理性,比較高爭民爆資產負債表日壞賬準備金額與應收賬款余額之間的比率,比較前期壞賬準備計提數和實際發生數,分析壞賬準備計提的充分性;

(6)分析高爭民爆應收賬款的賬齡和客戶信譽情況,檢查與應收賬款余額相關的銷售合同、銷售發票、驗收單據,并執行應收賬款函證程序及檢查期后回款情況,評價應收賬款壞賬準備計提及其對應階段評價的合理性。

 

其他信息

高爭民爆管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括高爭民爆2019年年度報告中涵蓋的信息,但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息,我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。

結合我們對財務報表的審計,我們的責任是閱讀其他信息,在此過程中,考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基于我們已執行的工作,如果我們確定其他信息存在重大錯報,我們應當報告該事實。在這方面,我們無任何事項需要報告。

管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表,使其實現公允反映,并設計、執行和維護必要的內部控制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時,管理層負責評估高爭民爆的持續經營能力,披露與持續經營相關的事項(如適用),并運用持續經營假設,除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督高爭民爆的財務報告過程。

注冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證,并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證,但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致,如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策,則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中,我們運用職業判斷,并保持職業懷疑。同時,我們也執行以下工作:

(1)識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險,設計和實施審計程序以應對這些風險,并獲取充分、適當的審計證據,作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上,未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。

(2)了解與審計相關的內部控制,以設計恰當的審計程序,但目的并非對內部控制的有效性發表意見。

(3)評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

(4)對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時,根據獲取的審計證據,就可能導致對高爭民爆持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性,審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露;如果披露不充分,我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而,未來的事項或情況可能導致高爭民爆不能持續經營。

(5)評價財務報表的總體列報(包括披露)、結構和內容,并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

(6)就高爭民爆中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據,以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計,并對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通,包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明,并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項,以及相關的防范措施(如適用)。

從與治理層溝通過的事項中,我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要,因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項,除非法律法規禁止公開披露這些事項,或在極少數情形下,如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處,我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

立信會計師事務所      中國注冊會計師:羅振邦

(特殊普通合伙)        (項目合伙人)

                         中國注冊會計師:孫繼偉

 

 

中國•上海        二〇二〇年四月二十三日

 

 

 

 

二、財務報表

財務附注中報表的單位為:元

1、合并資產負債表

編制單位:西藏高爭民爆股份有限公司

2019年12月31日

單位:元

項目

2019年12月31日

2018年12月31日

流動資產:

 

 

貨幣資金

228,406,181.93

445,973,181.39

結算備付金

 

 

拆出資金

 

 

交易性金融資產

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

 

 

衍生金融資產

 

 

應收票據

16,057,147.13

3,741,671.67

應收賬款

210,487,154.15

51,273,900.78

應收款項融資

20,380,646.14

 

預付款項

9,171,555.03

490,286.71

應收保費

 

 

應收分保賬款

 

 

應收分保合同準備金

 

 

其他應收款

5,087,517.33

2,752,733.80

其中:應收利息

 

 

應收股利

 

 

買入返售金融資產

 

 

存貨

17,643,764.70

16,251,023.96

合同資產

 

 

持有待售資產

 

 

一年內到期的非流動資產

 

 

其他流動資產

4,006,666.44

640,512.11

流動資產合計

511,240,632.85

521,123,310.42

非流動資產:

 

 

發放貸款和墊款

 

 

債權投資

 

 

可供出售金融資產

 

3,747,553.81

其他債權投資

 

 

持有至到期投資

 

 

長期應收款

1,400,000.00

 

長期股權投資

 

 

其他權益工具投資

 

 

其他非流動金融資產

5,288,174.99

 

投資性房地產

1,457,692.58

1,571,180.30

固定資產

351,997,481.69

309,382,874.68

在建工程

194,737,519.20

75,618,219.10

生產性生物資產

 

 

油氣資產

 

 

使用權資產

 

 

無形資產

76,810,662.57

52,665,608.80

開發支出

 

 

商譽

59,118,021.38

 

長期待攤費用

1,780,744.64

1,177,686.25

遞延所得稅資產

7,149,757.76

2,111,858.74

其他非流動資產

11,847,175.00

15,972,872.08

非流動資產合計

711,587,229.81

462,247,853.76

資產總計

1,222,827,862.66

983,371,164.18

流動負債:

 

 

短期借款

100,159,447.08

88,000,000.00

向中央銀行借款

 

 

拆入資金

 

 

交易性金融負債

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

 

 

衍生金融負債

 

 

應付票據

 

 

應付賬款

109,600,073.94

14,579,004.54

預收款項

7,881,555.41

4,863,973.56

合同負債

 

 

賣出回購金融資產款

 

 

吸收存款及同業存放

 

 

代理買賣證券款

 

 

代理承銷證券款

 

 

應付職工薪酬

31,083,912.50

25,337,370.36

應交稅費

11,961,211.57

6,003,110.86

其他應付款

12,073,686.04

17,100,120.81

其中:應付利息

 

 

應付股利

 

 

應付手續費及傭金

 

 

應付分保賬款

 

 

持有待售負債

 

 

一年內到期的非流動負債

2,477,485.00

 

其他流動負債

 

 

流動負債合計

275,237,371.54

155,883,580.13

非流動負債:

 

 

保險合同準備金

 

 

長期借款

41,450,360.18

 

應付債券

 

 

其中:優先股

 

 

永續債

 

 

租賃負債

 

 

長期應付款

583,604.00

338,148.00

長期應付職工薪酬

16,666,876.46

 

預計負債

 

 

遞延收益

4,804,892.55

5,472,392.69

遞延所得稅負債

2,494,736.74

 

其他非流動負債

 

 

非流動負債合計

66,000,469.93

5,810,540.69

負債合計

341,237,841.47

161,694,120.82

所有者權益:

 

 

股本

276,000,000.00

184,000,000.00

其他權益工具

 

 

其中:優先股

 

 

永續債

 

 

資本公積

278,700,999.02

370,700,999.02

減:庫存股

 

 

其他綜合收益

 

 

專項儲備

34,842,026.83

22,646,965.87

盈余公積

43,584,889.66

41,033,761.34

一般風險準備

 

 

未分配利潤

132,577,795.96

184,742,133.88

歸屬于母公司所有者權益合計

765,705,711.47

803,123,860.11

少數股東權益

115,884,309.72

18,553,183.25

所有者權益合計

881,590,021.19

821,677,043.36

負債和所有者權益總計

1,222,827,862.66

983,371,164.18

法定代表人:楊麗華                     主管會計工作負責人:王樂                     會計機構負責人:賀圓

2、母公司資產負債表

單位:元

項目

2019年12月31日

2018年12月31日

流動資產:

 

 

貨幣資金

116,470,819.98

406,762,323.93

交易性金融資產

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

 

 

衍生金融資產

 

 

應收票據

16,057,147.13

3,741,671.67

應收賬款

40,394,392.16

49,366,617.66

應收款項融資

 

 

預付款項

1,835,620.16

40,017.01

其他應收款

43,230,801.94

11,788,080.47

其中:應收利息

 

 

應收股利

 

 

存貨

12,640,154.86

13,930,963.44

合同資產

 

 

持有待售資產

 

 

一年內到期的非流動資產

 

 

其他流動資產

2,358,894.69

524,457.25

流動資產合計

232,987,830.92

486,154,131.43

非流動資產:

 

 

債權投資

 

 

可供出售金融資產

 

3,747,553.81

其他債權投資

 

 

持有至到期投資

 

 

長期應收款

 

 

長期股權投資

212,127,711.34

65,071,251.11

其他權益工具投資

 

 

其他非流動金融資產

5,288,174.99

 

投資性房地產

1,457,692.58

1,571,180.30

固定資產

256,301,093.90

270,208,869.38

在建工程

155,930,617.88

43,311,114.72

生產性生物資產

 

 

油氣資產

 

 

使用權資產

 

 

無形資產

63,045,330.69

49,063,079.06

開發支出

 

 

商譽

 

 

長期待攤費用

630,596.81

1,177,686.25

遞延所得稅資產

1,571,441.32

1,856,754.31

其他非流動資產

249,725.00

15,972,872.08

非流動資產合計

696,602,384.51

451,980,361.02

資產總計

929,590,215.43

938,134,492.45

流動負債:

 

 

短期借款

77,159,447.08

88,000,000.00

交易性金融負債

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

 

 

衍生金融負債

 

 

應付票據

 

 

應付賬款

27,586,202.22

12,291,241.27

預收款項

5,737,602.91

4,251,170.75

合同負債

 

 

應付職工薪酬

12,318,515.50

16,512,689.25

應交稅費

1,544,686.30

4,958,454.41

其他應付款

5,401,122.51

8,600,651.64

其中:應付利息

 

 

應付股利

 

 

持有待售負債

 

 

一年內到期的非流動負債

 

 

其他流動負債

 

 

流動負債合計

129,747,576.52

134,614,207.32

非流動負債:

 

 

長期借款

41,450,360.18

 

應付債券

 

 

其中:優先股

 

 

永續債

 

 

租賃負債

 

 

長期應付款

338,148.00

338,148.00

長期應付職工薪酬

 

 

預計負債

 

 

遞延收益

4,804,892.55

5,472,392.69

遞延所得稅負債

 

 

其他非流動負債

 

 

非流動負債合計

46,593,400.73

5,810,540.69

負債合計

176,340,977.25

140,424,748.01

所有者權益:

 

 

股本

276,000,000.00

184,000,000.00

其他權益工具

 

 

其中:優先股

 

 

永續債

 

 

資本公積

279,024,122.59

371,024,122.59

減:庫存股

 

 

其他綜合收益

 

 

專項儲備

24,316,505.33

20,688,294.82

盈余公積

43,584,889.66

41,033,761.34

未分配利潤

130,323,720.60

180,963,565.69

所有者權益合計

753,249,238.18

797,709,744.44

負債和所有者權益總計

929,590,215.43

938,134,492.45

3、合并利潤表

單位:元

項目

2019年度

2018年度

一、營業總收入

363,520,451.38

358,213,382.64

其中:營業收入

363,520,451.38

358,213,382.64

利息收入

 

 

已賺保費

 

 

手續費及傭金收入

 

 

二、營業總成本

335,720,358.87

293,624,031.57

其中:營業成本

211,971,422.82

181,577,751.25

利息支出

 

 

手續費及傭金支出

 

 

退保金

 

 

賠付支出凈額

 

 

提取保險責任合同準備金凈額

 

 

保單紅利支出

 

 

分保費用

 

 

稅金及附加

1,899,038.65

3,532,621.95

銷售費用

39,145,374.92

37,876,561.58

管理費用

80,684,893.52

70,196,590.14

研發費用

257,018.23

 

財務費用

1,762,610.73

440,506.65

其中:利息費用

2,665,839.38

846,433.34

利息收入

966,724.37

607,507.26

加:其他收益

1,608,453.32

1,068,190.01

投資收益(損失以“-”號填列)

2,373,041.10

8,947,850.78

其中:對聯營企業和合營企業的投資收益

 

 

以攤余成本計量的金融資產終止確認收益

 

 

匯兌收益(損失以“-”號填列)

 

 

凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)

 

 

公允價值變動收益(損失以“-”號填列)

1,540,621.18

 

信用減值損失(損失以“-”號填列)

-1,436,341.98

 

資產減值損失(損失以“-”號填列)

 

-2,025,795.24

資產處置收益(損失以“-”號填列)

365,675.62

 

三、營業利潤(虧損以“-”號填列)

32,251,541.75

72,579,596.62

加:營業外收入

138,654.29

96,600.00

減:營業外支出

1,618,821.51

1,527,774.16

四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)

30,771,374.53

71,148,422.46

減:所得稅費用

4,527,765.11

9,110,266.88

五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)

26,243,609.42

62,038,155.58

(一)按經營持續性分類

 

 

1.持續經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)

26,243,609.42

62,038,155.58

2.終止經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)

 

 

(二)按所有權歸屬分類

 

 

1.歸屬于母公司所有者的凈利潤

23,986,790.40

60,390,835.59

2.少數股東損益

2,256,819.02

1,647,319.99

六、其他綜合收益的稅后凈額

 

 

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額

 

 

(一)不能重分類進損益的其他綜合收益

 

 

1.重新計量設定受益計劃變動額

 

 

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

 

 

3.其他權益工具投資公允價值變動

 

 

4.企業自身信用風險公允價值變動

 

 

5.其他

 

 

(二)將重分類進損益的其他綜合收益

 

 

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

 

 

2.其他債權投資公允價值變動

 

 

3.可供出售金融資產公允價值變動損益

 

 

4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

 

 

5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

 

 

6.其他債權投資信用減值準備

 

 

7.現金流量套期儲備

 

 

8.外幣財務報表折算差額

 

 

9.其他

 

 

歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額

 

 

七、綜合收益總額

26,243,609.42

62,038,155.58

歸屬于母公司所有者的綜合收益總額

23,986,790.40

60,390,835.59

歸屬于少數股東的綜合收益總額

2,256,819.02

1,647,319.99

八、每股收益:

 

 

(一)基本每股收益

0.09

0.22

(二)稀釋每股收益

0.09

0.22

本期發生同一控制下企業合并的,被合并方在合并前實現的凈利潤為:元,上期被合并方實現的凈利潤為:元。

法定代表人:楊麗華                     主管會計工作負責人:王樂                     會計機構負責人:賀圓

4、母公司利潤表

單位:元

項目

2019年度

2018年度

一、營業收入

249,159,508.14

298,462,189.02

減:營業成本

126,781,594.09

140,760,725.12

稅金及附加

1,491,543.78

3,116,101.10

銷售費用

40,514,711.52

43,467,328.07

管理費用

53,515,393.75

52,842,677.27

研發費用

 

 

財務費用

1,537,775.96

519,028.51

其中:利息費用

2,472,380.38

846,433.34

利息收入

889,673.78

518,912.05

加:其他收益

1,537,996.11

1,068,190.01

投資收益(損失以“-”號填列)

2,282,219.18

7,883,639.10

其中:對聯營企業和合營企業的投資收益

 

 

以攤余成本計量的金融資產終止確認收益(損失以“-”號填列)

 

 

凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)

 

 

公允價值變動收益(損失以“-”號填列)

1,540,621.18

 

信用減值損失(損失以“-”號填列)

231,182.90

 

資產減值損失(損失以“-”號填列)

 

-719,363.27

資產處置收益(損失以“-”號填列)

 

 

二、營業利潤(虧損以“-”號填列)

30,910,508.41

65,988,794.79

加:營業外收入

95,774.22

40,500.00

減:營業外支出

1,612,057.71

1,527,774.16

三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)

29,394,224.92

64,501,520.63

減:所得稅費用

3,882,941.69

8,337,327.82

四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)

25,511,283.23

56,164,192.81

(一)持續經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)

25,511,283.23

56,164,192.81

(二)終止經營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)

 

 

五、其他綜合收益的稅后凈額

 

 

(一)不能重分類進損益的其他綜合收益

 

 

1.重新計量設定受益計劃變動額

 

 

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

 

 

3.其他權益工具投資公允價值變動

 

 

4.企業自身信用風險公允價值變動

 

 

5.其他

 

 

(二)將重分類進損益的其他綜合收益

 

 

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

 

 

2.其他債權投資公允價值變動

 

 

3.可供出售金融資產公允價值變動損益

 

 

4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

 

 

5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

 

 

6.其他債權投資信用減值準備

 

 

7.現金流量套期儲備

 

 

8.外幣財務報表折算差額

 

 

9.其他

 

 

六、綜合收益總額

25,511,283.23

56,164,192.81

七、每股收益:

 

 

(一)基本每股收益

 

 

(二)稀釋每股收益

 

 

5、合并現金流量表

單位:元

項目

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量:

 

 

銷售商品、提供勞務收到的現金

348,307,318.03

408,727,075.08

客戶存款和同業存放款項凈增加額

 

 

向中央銀行借款凈增加額

 

 

向其他金融機構拆入資金凈增加額

 

 

收到原保險合同保費取得的現金

 

 

收到再保業務現金凈額

 

 

保戶儲金及投資款凈增加額

 

 

收取利息、手續費及傭金的現金

 

 

拆入資金凈增加額

 

 

回購業務資金凈增加額

 

 

代理買賣證券收到的現金凈額

 

 

收到的稅費返還

 

 

收到其他與經營活動有關的現金

17,591,424.73

12,912,049.03

經營活動現金流入小計

365,898,742.76

421,639,124.11

購買商品、接受勞務支付的現金

150,669,007.73

160,116,462.81

客戶貸款及墊款凈增加額

 

 

存放中央銀行和同業款項凈增加額

 

 

支付原保險合同賠付款項的現金

 

 

拆出資金凈增加額

 

 

支付利息、手續費及傭金的現金

 

 

支付保單紅利的現金

 

 

支付給職工以及為職工支付的現金

137,791,465.96

107,670,806.68

支付的各項稅費

22,480,785.22

45,367,255.74

支付其他與經營活動有關的現金

41,964,780.37

24,245,584.53

經營活動現金流出小計

352,906,039.28

337,400,109.76

經營活動產生的現金流量凈額

12,992,703.48

84,239,014.35

二、投資活動產生的現金流量:

 

 

收回投資收到的現金

2,239,465.99

 

取得投資收益收到的現金

2,373,041.10

8,947,850.78

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

112,000.00

 

處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

 

 

收到其他與投資活動有關的現金

360,000,000.00

1,030,000,000.00

投資活動現金流入小計

364,724,507.09

1,038,947,850.78

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

142,328,677.75

75,299,631.15

投資支付的現金

 

 

質押貸款凈增加額

 

 

取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

64,281,115.37

 

支付其他與投資活動有關的現金

360,000,000.00

1,030,000,000.00

投資活動現金流出小計

566,609,793.12

1,105,299,631.15

投資活動產生的現金流量凈額

-201,885,286.03

-66,351,780.37

三、籌資活動產生的現金流量:

 

 

吸收投資收到的現金

2,642,800.00

 

其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金

2,642,800.00

 

取得借款收到的現金

133,609,807.26

88,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

 

 

籌資活動現金流入小計

136,252,607.26

88,000,000.00

償還債務支付的現金

88,000,000.00

 

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

76,356,824.17

74,446,433.34

其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤

 

 

支付其他與籌資活動有關的現金

570,200.00

 

籌資活動現金流出小計

164,927,024.17

74,446,433.34

籌資活動產生的現金流量凈額

-28,674,416.91

13,553,566.66

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

 

五、現金及現金等價物凈增加額

-217,566,999.46

31,440,800.64

加:期初現金及現金等價物余額

445,173,181.39

413,732,380.75

六、期末現金及現金等價物余額

227,606,181.93

445,173,181.39

6、母公司現金流量表

單位:元

項目

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量:

 

 

銷售商品、提供勞務收到的現金

256,184,672.60

342,008,798.08

收到的稅費返還

 

 

收到其他與經營活動有關的現金

14,687,377.43

31,253,878.46

經營活動現金流入小計

270,872,050.03

373,262,676.54

購買商品、接受勞務支付的現金

124,515,019.79

152,589,520.02

支付給職工以及為職工支付的現金

83,143,694.19

74,293,436.01

支付的各項稅費

17,662,311.06

40,410,469.67

支付其他與經營活動有關的現金

19,605,905.97

34,995,568.09

經營活動現金流出小計

244,926,931.01

302,288,993.79

經營活動產生的現金流量凈額

25,945,119.02

70,973,682.75

二、投資活動產生的現金流量:

 

 

收回投資收到的現金

2,239,465.99

 

取得投資收益收到的現金

2,282,219.18

8,339,837.08

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額

2,000.00

6,236,315.74

處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額

 

 

收到其他與投資活動有關的現金

330,000,000.00

1,015,000,000.00

投資活動現金流入小計

334,523,685.17

1,029,576,152.82

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

128,005,464.33

70,864,528.37

投資支付的現金

 

 

取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額

147,056,460.23

 

支付其他與投資活動有關的現金

330,000,000.00

1,015,000,000.00

投資活動現金流出小計

605,061,924.56

1,085,864,528.37

投資活動產生的現金流量凈額

-270,538,239.39

-56,288,375.55

三、籌資活動產生的現金流量:

 

 

吸收投資收到的現金

 

 

取得借款收到的現金

118,609,807.26

88,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

 

 

籌資活動現金流入小計

118,609,807.26

88,000,000.00

償還債務支付的現金

88,000,000.00

 

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

76,308,190.84

74,446,433.34

支付其他與籌資活動有關的現金

 

 

籌資活動現金流出小計

164,308,190.84

74,446,433.34

籌資活動產生的現金流量凈額

-45,698,383.58

13,553,566.66

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

 

五、現金及現金等價物凈增加額

-290,291,503.95

28,238,873.86

加:期初現金及現金等價物余額

406,762,323.93

378,523,450.07

六、期末現金及現金等價物余額

116,470,819.98

406,762,323.93

7、合并所有者權益變動表

本期金額

單位:元

項目

2019年度

歸屬于母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減:庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈余公積

一般風險準備

未分配利潤

其他

小計

優先股

永續債

其他

一、上年期末余額

184,000,000.00

 

 

 

370,700,999.02

 

 

22,646,965.87

41,033,761.34

 

184,742,133.88

 

803,123,860.11

18,553,183.25

821,677,043.36

加:會計政策變更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差錯更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

同一控制下企業合并

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余額

184,000,000.00

 

 

 

370,700,999.02

 

 

22,646,965.87

41,033,761.34

 

184,742,133.88

 

803,123,860.11

18,553,183.25

821,677,043.36

三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)

92,000,000.00

 

 

 

-92,000,000.00

 

 

12,195,060.96

2,551,128.32

 

-52,164,337.92

 

-37,418,148.64

97,331,126.47

59,912,977.83

(一)綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23,986,790.40

 

23,986,790.40

2,256,819.02

26,243,609.42

(二)所有者投入和減少資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,500,000.00

4,500,000.00

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,500,000.00

4,500,000.00

2.其他權益工具持有者投入資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付計入所有者權益的金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利潤分配

 

 

 

 

 

 

 

 

2,551,128.32

 

-76,151,128.32

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

1.提取盈余公積

 

 

 

 

 

 

 

 

2,551,128.32

 

-2,551,128.32

 

 

 

 

2.提取一般風險準備

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.對所有者(或股東)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者權益內部結轉

92,000,000.00

 

 

 

-92,000,000.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.資本公積轉增資本(或股本)

92,000,000.00

 

 

 

-92,000,000.00

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公積轉增資本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公積彌補虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他綜合收益結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)專項儲備

 

 

 

 

 

 

 

12,195,060.96

 

 

 

 

12,195,060.96

507,822.93

12,702,883.89

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

17,635,556.33

 

 

 

 

17,635,556.33

1,087,754.64

18,723,310.97

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

5,440,495.37

 

 

 

 

5,440,495.37

579,931.71

6,020,427.08

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

90,066,484.52

90,066,484.52

四、本期期末余額

276,000,000.00

 

 

 

278,700,999.02

 

 

34,842,026.83

43,584,889.66

 

132,577,795.96

 

765,705,711.47

115,884,309.72

881,590,021.19

上期金額

單位:元

項目

2018年年度

歸屬于母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減:庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈余公積

一般風險準備

未分配利潤

其他

小計

優先股

永續債

其他

一、上年期末余額

184,000,000.00

 

 

 

370,720,534.77

 

 

19,462,498.04

35,417,342.06

 

203,567,717.57

 

813,168,092.44

14,114,377.56

827,282,470.00

加:會計政策變更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差錯更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

同一控制下企業合并

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余額

184,000,000.00

 

 

 

370,720,534.77

 

 

19,462,498.04

35,417,342.06

 

203,567,717.57

 

813,168,092.44

14,114,377.56

827,282,470.00

三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)

 

 

 

 

-19,535.75

 

 

3,184,467.83

5,616,419.28

 

-18,825,583.69

 

-10,044,232.33

4,438,805.69

-5,605,426.64

(一)綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

60,390,835.59

 

60,390,835.59

1,647,319.99

62,038,155.58

(二)所有者投入和減少資本

 

 

 

 

-19,535.75

 

 

 

 

 

 

 

-19,535.75

2,350,623.56

2,331,087.81

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他權益工具持有者投入資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付計入所有者權益的金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

-19,535.75

 

 

 

 

 

 

 

-19,535.75

2,350,623.56

2,331,087.81

(三)利潤分配

 

 

 

 

 

 

 

 

5,616,419.28

 

-79,216,419.28

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

1.提取盈余公積

 

 

 

 

 

 

 

 

5,616,419.28

 

-5,616,419.28

 

0.00

 

 

2.提取一般風險準備

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.對所有者(或股東)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者權益內部結轉

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.資本公積轉增資本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公積轉增資本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公積彌補虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他綜合收益結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)專項儲備

 

 

 

 

 

 

 

3,184,467.83

 

 

 

 

3,184,467.83

440,862.14

3,625,329.97

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

10,497,247.38

 

 

 

 

10,497,247.38

586,761.71

11,084,009.09

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

7,312,779.55

 

 

 

 

7,312,779.55

145,899.57

7,458,679.12

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余額

184,000,000.00

 

 

 

370,700,999.02

 

 

22,646,965.87

41,033,761.34

 

184,742,133.88

 

803,123,860.11

18,553,183.25

821,677,043.36

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位:元

項目

2019年度

股本

其他權益工具

資本公積

減:庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈余公積

未分配利潤

其他

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末余額

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

20,688,294.82

41,033,761.34

180,963,565.69

 

797,709,744.44

加:會計政策變更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差錯更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余額

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

20,688,294.82

41,033,761.34

180,963,565.69

 

797,709,744.44

三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)

92,000,000.00

 

 

 

-92,000,000.00

 

 

3,628,210.51

2,551,128.32

-50,639,845.09

 

-44,460,506.26

(一)綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25,511,283.23

 

25,511,283.23

(二)所有者投入和減少資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他權益工具持有者投入資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付計入所有者權益的金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利潤分配

 

 

 

 

 

 

 

 

2,551,128.32

-76,151,128.32

 

-73,600,000.00

1.提取盈余公積

 

 

 

 

 

 

 

 

2,551,128.32

-2,551,128.32

 

 

2.對所有者(或股東)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者權益內部結轉

92,000,000.00

 

 

 

-92,000,000.00

 

 

 

 

 

 

 

1.資本公積轉增資本(或股本)

92,000,000.00

 

 

 

-92,000,000.00

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公積轉增資本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公積彌補虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他綜合收益結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)專項儲備

 

 

 

 

 

 

 

3,628,210.51

 

 

 

3,628,210.51

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

8,323,954.07

 

 

 

8,323,954.07

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

4,695,743.56

 

 

 

4,695,743.56

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余額

276,000,000.00

 

 

 

279,024,122.59

 

 

24,316,505.33

43,584,889.66

130,323,720.60

 

753,249,238.18

上期金額

單位:元

項目

2018年年度

股本

其他權益工具

資本公積

減:庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈余公積

未分配利潤

其他

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末余額

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

17,986,418.14

35,417,342.06

204,015,792.16

 

812,443,674.95

加:會計政策變更

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前期差錯更正

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

二、本年期初余額

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

17,986,418.14

35,417,342.06

204,015,792.16

 

812,443,674.95

三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)

 

 

 

 

 

 

 

2,701,876.68

5,616,419.28

-23,052,226.47

 

-14,733,930.51

(一)綜合收益總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

56,164,192.81

 

56,164,192.81

(二)所有者投入和減少資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.所有者投入的普通股

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.其他權益工具持有者投入資本

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.股份支付計入所有者權益的金額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)利潤分配

 

 

 

 

 

 

 

 

5,616,419.28

-79,216,419.28

 

-73,600,000.00

1.提取盈余公積

 

 

 

 

 

 

 

 

5,616,419.28

-5,616,419.28

 

 

2.對所有者(或股東)的分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-73,600,000.00

 

-73,600,000.00

3.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(四)所有者權益內部結轉

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.資本公積轉增資本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.盈余公積轉增資本(或股本)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.盈余公積彌補虧損

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.設定受益計劃變動額結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.其他綜合收益結轉留存收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6.其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(五)專項儲備

 

 

 

 

 

 

 

2,701,876.68

 

 

 

2,701,876.68

1.本期提取

 

 

 

 

 

 

 

9,337,937.49

 

 

 

9,337,937.49

2.本期使用

 

 

 

 

 

 

 

6,636,060.81

 

 

 

6,636,060.81

(六)其他

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

四、本期期末余額

184,000,000.00

 

 

 

371,024,122.59

 

 

20,688,294.82

41,033,761.34

180,963,565.69

 

797,709,744.44

三、公司基本情況

西藏高爭民爆股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”),系于2014年1月6日,根據西藏自治區國資委藏國資發【2013】228號文件和經國資委批準的改制方案,由西藏高爭民爆物資有限責任公司以2013年11月30日的凈資產整體改制的股份有限公司。公司的企業法人營業執照注冊號:91540000783527334P。2016年12月在深圳證券交易所上市。所屬行業為化學原料及化學制品制造業類。

截至2019年12月31日止,本公司累計發行股本總數27,600.00萬股,注冊資本為27,600.00萬元,注冊地:拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號,總部地址:拉薩市經濟技術開發區A區林瓊崗路18號。

本公司主要經營活動為:民爆器材的銷售(流通)、配送、工業炸藥生產和爆破服務。本公司的母公司為西藏高爭建材集團有限公司,本公司的實際控制人為西藏自治區人民政府國有資產監督管理委員會。

本財務報表業經公司董事會于2020年4月23日批準報出。

 

截至2019年12月31日止,本公司合并財務報表范圍內子公司如下:

 

子公司名稱

西藏高爭爆破工程有限公司

西藏高爭運輸服務有限公司

西藏高爭國旺保安服務有限責任公司

成遠礦業開發股份有限公司

遼陽成元民爆器材專營有限公司

遼陽市路成貨物運輸有限公司

遼寧祥盾安全檢測有限公司

沈陽成卓科技有限公司

遼陽志遠工程技術咨詢有限公司

遼寧成遠建設工程有限公司

本期合并財務報表范圍及其變化情況詳見本附注“八、合并范圍的變更” 和 “九、在其他主體中的權益”。

 

 

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎,根據實際發生的交易和事項,按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱“企業會計準則”),以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

 

2、持續經營

公司經評價自報告期末起12個月的持續經營能力,未發現對持續經營能力產生重大懷疑的因素或事項。

 

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示:

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。

1、遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合財政部頒布的企業會計準則的要求,真實、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2019年度的合并及母公司經營成果和現金流量。

2、會計期間

自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度。

3、營業周期

本公司營業周期為12個月。

4、記賬本位幣

本公司采用人民幣為記賬本位幣。

 

5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法

同一控制下企業合并:合并方在企業合并中取得的資產和負債,按照合并日被合并方資產、負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發行股份面值總額)的差額,調整資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。

非同一控制下企業合并:購買方在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量,公允價值與其賬面價值的差額,計入當期損益。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽;合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益。

為企業合并發生的直接相關費用于發生時計入當期損益;為企業合并而發行權益性證券或債務性證券的交易費用,計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6、合并財務報表的編制方法

合并范圍

合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定,合并范圍包括本公司及全部子公司。

 

合并程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎,根據其他有關資料,編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表,將整個企業集團視為一個會計主體,依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求,按照統一的會計政策,反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致,如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的,在編制合并財務報表時,按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司,以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業合并取得的子公司,以其資產、負債(包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽)在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額,沖減少數股東權益。

(1)增加子公司或業務

在報告期內,若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的,則調整合并資產負債表的期初數;將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表;將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表,同時對比較報表的相關項目進行調整,視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的,視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資,在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動,分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內,若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的,則不調整合并資產負債表期初數;將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表;該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的,對于購買日之前持有的被購買方的股權,本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量,公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的,與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(2)處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內,本公司處置子公司或業務,則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表;該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時,對于處置后的剩余股權投資,本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和,減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額,計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動,在喪失控制權時轉為當期投資收益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的,按照上述原則進行會計處理。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的,處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況,通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理:

?。@些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的;

ⅱ.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果;

ⅲ.一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生;

ⅳ.一項交易單獨看是不經濟的,但是和其他交易一并考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的,本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理;但是,在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額,在合并財務報表中確認為其他綜合收益,在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的,在喪失控制權之前,按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理;在喪失控制權時,按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

(3)購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合并日)開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。

(4)不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額,調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價,資本公積中的股本溢價不足沖減的,調整留存收益。

 

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方,享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時,為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目,并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理:

(1)確認本公司單獨所持有的資產,以及按本公司份額確認共同持有的資產;

(2)確認本公司單獨所承擔的負債,以及按本公司份額確認共同承擔的負債;

(3)確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入;

(4)按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入;

(5)確認單獨所發生的費用,以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

 

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時,將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短(從購買日起三個月內到期)、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資,確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

外幣業務

外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。

資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算,由此產生的匯兌差額,除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外,均計入當期損益。

外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期匯率折算;所有者權益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的平均匯率折算。

處置境外經營時,將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額,自所有者權益項目轉入處置當期損益。

10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

金融工具的分類

自2019年1月1日起適用的會計政策

根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征,金融資產于初始確認時分類為:以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

業務模式是以收取合同現金流量為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的,分類為以攤余成本計量的金融資產;業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資產為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的,分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具);除此之外的其他金融資產,分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

對于非交易性權益工具投資,本公司在初始確認時確定是否將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(權益工具)。

金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤余成本計量的金融負債。

符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債:

1)該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。

2)根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略,以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價,并在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。

3)該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。

按照上述條件,本公司指定的這類金融負債主要包括:(具體描述指定的情況)

 

2019年1月1日前適用的會計政策

金融資產和金融負債于初始確認時分類為:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債,包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債;持有至到期投資;應收款項;可供出售金融資產;其他金融負債等。

 

金融工具的確認依據和計量方法

自2019年1月1日起適用的會計政策

(1)以攤余成本計量的金融資產

以攤余成本計量的金融資產包括應收票據、應收賬款、其他應收款、長期應收款、債權投資等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額;不包含重大融資成分的應收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收賬款,以合同交易價格進行初始計量。

持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。

收回或處置時,將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額計入當期損益。

 

(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)包括應收款項融資、其他債權投資等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動除采用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之外,均計入其他綜合收益。

終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入當期損益。

 

(3)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(權益工具)

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(權益工具)包括其他權益工具投資等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。

終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出,計入留存收益。

 

(4)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其他非流動金融資產等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入當期損益。

 

(5)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行后續計量,公允價值變動計入當期損益。

終止確認時,其賬面價值與支付的對價之間的差額計入當期損益。

 

(6)以攤余成本計量的金融負債

以攤余成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期借款、應付債券、長期應付款,按公允價值進行初始計量,相關交易費用計入初始確認金額。

持有期間采用實際利率法計算的利息計入當期損益。

終止確認時,將支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當期損益。

 

2019年1月1日前適用的會計政策

(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(金融負債)

取得時以公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息)作為初始確認金額,相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益,期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時,其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益,同時調整公允價值變動損益。

(2)持有至到期投資

取得時按公允價值(扣除已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入,計入投資收益。實際利率在取得時確定,在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時,將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。

(3)應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權,以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權,包括應收賬款、其他應收款等,以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額;具有融資性質的,按其現值進行初始確認。

收回或處置時,將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。

(4)可供出售金融資產

取得時按公允價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息)和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是,在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資,以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產,按照成本計量。

處置時,將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額,計入投資損益;同時,將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出,計入當期損益。

(5)其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。

 

金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時,如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方,則終止確認該金融資產;如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的,則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時,采用實質重于形式的原則。

公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的,將下列兩項金額的差額計入當期損益:

(1)所轉移金融資產的賬面價值;

(2)因轉移而收到的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)、可供出售金融資產的情形)之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的,將所轉移金融資產整體的賬面價值,在終止確認部分和未終止確認部分之間,按照各自的相對公允價值進行分攤,并將下列兩項金額的差額計入當期損益:

(1)終止確認部分的賬面價值;

(2)終止確認部分的對價,與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)、可供出售金融資產的情形)之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的,繼續確認該金融資產,所收到的對價確認為一項金融負債。

 

金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的,則終止確認該金融負債或其一部分;本公司若與債權人簽定協議,以承擔新金融負債方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的,則終止確認現存金融負債,并同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的,則終止確認現存金融負債或其一部分,同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時,終止確認的金融負債賬面價值與支付對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的,在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值,將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債)之間的差額,計入當期損益。

 

金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具,以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具,采用估值技術確定其公允價值。在估值時,本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術,選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值,并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下,才使用不可觀察輸入值。

 

金融資產減值的測試方法及會計處理方法

自2019年1月1日起適用的會計政策

本公司考慮所有合理且有依據的信息,包括前瞻性信息,以單項或組合的方式對以攤余成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)的預期信用損失進行估計。預期信用損失的計量取決于金融資產自初始確認后是否發生信用風險顯著增加。

如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加,本公司按照相當于該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備;如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加,本公司按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形成的損失準備的增加或轉回金額,作為減值損失或利得計入當期損益。

通常逾期超過30日,本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加,除非有確鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。

如果金融工具于資產負債表日的信用風險較低,本公司即認為該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。

如果有客觀證據表明某項金融資產已經發生信用減值,則本公司在單項基礎上對該金融資產計提減值準備。

對于應收賬款,無論是否包含重大融資成分,本公司始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。

對于租賃應收款、公司通過銷售商品或提供勞務形成的長期應收款,本公司選擇始終按照相當于整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。

 

2019年1月1日前適用的會計政策

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外,本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查,如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的,計提減值準備。

(1)可供出售金融資產的減值準備:

期末如果可供出售權益工具投資的公允價值發生嚴重下降,或在綜合考慮各種相關因素后,預期這種下降趨勢屬于非暫時性的,就認定其已發生減值,將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出,確認減值損失。

對于已確認減值損失的可供出售債務工具,在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失,不通過損益轉回。

 

應收款項壞賬準備:

 

①單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項:

單項金額重大的應收賬款為期末余額大于等于100 萬元(含100萬元)的應收賬款,單項金額重大的其他應收款為期末余額大于等于100 萬元(含100萬元)的其他應收款。

單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法:

單獨進行減值測試,如有客觀證據表明其發生了減值的,按預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備,計入當期損益。單獨測試未發生減值的單項金額重大的應收款項,將其歸入相應組合計提壞賬準備。

 

②按信用風險特征組合計提壞賬準備應收款項:

 

按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法

合并范圍關聯方

公司與下屬控股公司之間及下屬控股公司之間的應收款項

不計提壞賬準備

非合并范圍關聯方

除已單獨計提減值準備以及與下屬控股公司之間、下屬控股公司之間以外的應收款項

賬齡分析法

 

組合中,采用賬齡分析法計提壞賬準備的:

 

賬齡

應收賬款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內(含1年)

5.00

5.00

1-2年

10.00

10.00

2-3年

20.00

20.00

3-4年

30.00

30.00

4-5年

50.00

50.00

5年以上

100.00

100.00

 

③單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項:有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異,根據預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。

(3)持有至到期投資的減值準備:

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

 

11、應收票據

12、應收賬款

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第10號——上市公司從事民用爆破相關業務》的披露要求

13、應收款項融資

14、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

15、存貨

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第10號——上市公司從事民用爆破相關業務》的披露要求

存貨的分類

存貨分類為:在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、工程施工等。

 

發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

 

不同類別存貨可變現凈值的確定依據

產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨,在正常生產經營過程中,以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;需要經過加工的材料存貨,在正常生產經營過程中,以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額,確定其可變現凈值;為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨,其可變現凈值以合同價格為基礎計算,若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的,超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備;但對于數量繁多、單價較低的存貨,按照存貨類別計提存貨跌價準備;與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的,且難以與其他項目分開計量的存貨,則合并計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外,存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

存貨的盤存制度

采用永續盤存制。

低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1)低值易耗品采用一次轉銷法;

(2)包裝物采用一次轉銷法。

16、合同資產

17、合同成本

18、持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別:

(1)根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例,在當前狀況下即可立即出售;

(2)出售極可能發生,即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾,預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的,已經獲得批準。

19、債權投資

20、其他債權投資

21、長期應收款

22、長期股權投資

共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制,是指按照相關約定對某項安排所共有的控制,并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的,被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響,是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力,但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的,被投資單位為本公司聯營企業。

 

初始投資成本的確定

(1)企業合并形成的長期股權投資

同一控制下的企業合并:公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的,在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的,在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額,確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本,與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額,調整股本溢價,股本溢價不足沖減的,沖減留存收益。

非同一控制下的企業合并:公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的,按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和,作為改按成本法核算的初始投資成本。

(2)其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資,按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資,按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具有商業實質,且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量時,以公允價值為基礎計量。如換入資產和換出資產的公允價值均能可靠計量的,對于換入的長期股權投資,以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入的長期股權投資的初始投資成本,除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠。非貨幣性資產交換不具有商業實質,或換入資產和換出資產的公允價值均不能可靠計量的,對于換入的長期股權投資,以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資,以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬于該資產的稅金等其他成本確定其入賬價值,并將所放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額,計入當期損益。

 

后續計量及損益確認方法

(1)成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資,采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外,公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

(2)權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資,采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,不調整長期股權投資的初始投資成本;初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額,計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額,分別確認投資收益和其他綜合收益,同時調整長期股權投資的賬面價值;按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分,相應減少長期股權投資的賬面價值;對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動,調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位凈損益的份額時,以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎,并按照公司的會計政策及會計期間,對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間,被投資單位編制合并財務報表的,以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于公司的部分,予以抵銷,在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失,屬于資產減值損失的,全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易,該資產構成業務的,按照本附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法”和“三、(六)合并財務報表的編制方法”中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時,按照以下順序進行處理:首先,沖減長期股權投資的賬面價值。其次,長期股權投資的賬面價值不足以沖減的,以其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失,沖減長期應收項目等的賬面價值。最后,經過上述處理,按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的,按預計承擔的義務確認預計負債,計入當期投資損失。

(3)長期股權投資的處置

處置長期股權投資,其賬面價值與實際取得價款的差額,計入當期損益。

采用權益法核算的長期股權投資,在處置該項投資時,采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎,按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,按比例結轉入當期損益,由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的,處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算,其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益,在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益,在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的,在編制個別財務報表時,剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的,改按權益法核算,并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整;剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的,改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理,其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的,在編制個別財務報表時,處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的,購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉;處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的,其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

23、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值,或兩者兼有而持有的房地產,包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權、已出租的建筑物(含自行建造或開發活動完成后用于出租的建筑物以及正在建造或開發過程中將來用于出租的建筑物)。

本公司對現有投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產-出租用建筑物采用與本公司固定資產相同的折舊政策,出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。

24、固定資產

(1)確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有,并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認:

(1)與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業;

(2)該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2)折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建筑物

年限平均法

10-30

3

3.23-9.70

機器設備

年限平均法

6-12

3

8.08-16.17

運輸設備

年限平均法

10

3

9.70

電子設備及其他

年限平均法

3-6

3

16.17-32.33

固定資產折舊采用年限平均法分類計提,根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益,則選擇不同折舊率或折舊方法,分別計提折舊。

融資租賃方式租入的固定資產,能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的,在租賃資產尚可使用年限內計提折舊;無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的,在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

 

(3)融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的,確認為融資租入資產:

(1)租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司;

(2)公司具有購買資產的選擇權,購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值;

(3)租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分;

(4)租賃開始日的最低租賃付款額現值,與該資產的公允價值不存在較大的差異。

公司在承租開始日,將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費。

25、在建工程

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出,作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態,但尚未辦理竣工決算的,自達到預定可使用狀態之日起,根據工程預算、造價或者工程實際成本等,按估計的價值轉入固定資產,并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊,待辦理竣工決算后,再按實際成本調整原來的暫估價值,但不調整原已計提的折舊額。

26、借款費用

借款費用資本化的確認原則

借款費用,包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用,可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的,予以資本化,計入相關資產成本;其他借款費用,在發生時根據其發生額確認為費用,計入當期損益。

符合資本化條件的資產,是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化:

(1)資產支出已經發生,資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出;

(2)借款費用已經發生;

(3)為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

 

借款費用資本化期間

資本化期間,指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間,借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時,借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時,該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工,但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的,在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

 

暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的,則借款費用暫停資本化;該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序,則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益,直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。

 

借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款,以專門借款當期實際發生的借款費用,減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額,來確定借款費用的資本化金額。

對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款,根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率,計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

27、生物資產

28、油氣資產

29、使用權資產

30、無形資產

(1)計價方法、使用壽命、減值測試

(1)無形資產的計價方法

(1)公司取得無形資產時按成本進行初始計量;

外購無形資產的成本,包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付,實質上具有融資性質的,無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產,以所放棄債權的公允價值和可直接歸屬于使該資產達到預定用途所發生的稅金等其他成本確定其入賬價值,并將所放棄債權的公允價值與賬面價值之間的差額,計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具有商業實質,且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量時,以公允價值為基礎計量。如換入資產和換出資產的公允價值均能可靠計量的,對于換入的無形資產,以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費作為換入的無形資產的初始投資成本,除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠。非貨幣性資產交換不具有商業實質,或換入資產和換出資產的公允價值均不能可靠計量的,對于換入的無形資產,以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的初始投資成本。

(2)后續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對于使用壽命有限的無形資產,在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷;無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的,視為使用壽命不確定的無形資產,不予攤銷。

使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

 

項目

預計使用壽命

攤銷方法

依據

土地使用權

30-70年

權證列示期限

土地使用權

專有技術

10年

預計受益期限

專有技術

軟件

10年

預計受益期限

軟件

 

使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限,或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。

使用壽命不確定的判斷依據:1)來源于合同性權利或其他法定權利,但合同規定或法律規定無明確使用年限;2)綜合同行業情況或相關專家論證等,仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。每年年末,對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核,主要采取自下而上的方式,由無形資產使用相關部門進行基礎復核,評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

(2)內部研究開發支出會計政策

劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段:為獲取并理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段:在進行商業性生產或使用前,將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計,以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

開發階段支出資本化的具體條件

內部研究開發項目開發階段的支出,同時滿足下列條件時確認為無形資產:

(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性;

(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖;

(3)無形資產產生經濟利益的方式,包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場,無形資產將在內部使用的,能夠證明其有用性;

(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持,以完成該無形資產的開發,并有能力使用或出售該無形資產;

(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出,若不滿足上列條件的,于發生時計入當期損益。研究階段的支出,在發生時計入當期損益。

 

31、長期資產減值

長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,于資產負債表日存在減值跡象的,進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的,按其差額計提減值準備并計入減值損失??墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認,如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽、使用壽命不確定的無形資產、尚未達到可使用狀態的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試,對于因企業合并形成的商譽的賬面價值,自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組;難以分攤至相關的資產組的,將其分攤至相關的資產組組合。本公司在分攤商譽的賬面價值時,根據相關資產組或資產組組合能夠從企業合并的協同效應中獲得的相對受益情況進行分攤,在此基礎上進行商譽減值測試。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時,如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的,先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,計算可收回金額,并與相關賬面價值相比較,確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試,比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值(包括所分攤的商譽的賬面價值部分)與其可收回金額,如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的,確認商譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認,在以后會計期間不予轉回。

 

32、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括裝修費、綠化費等。

1.攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

 

2.攤銷年限

按照估計的可受益期限

 

33、合同負債

34、職工薪酬

(1)短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間,將實際發生的短期薪酬確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金,以及按規定提取的工會經費和職工教育經費,在職工為本公司提供服務的會計期間,根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的,如能夠可靠計量的,按照公允價值計量。

(2)離職后福利的會計處理方法

(1)設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險,在職工為本公司提供服務的會計期間,按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額,確認為負債,并計入當期損益或相關資產成本。

除基本養老保險外,本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費,相應支出計入當期損益或相關資產成本。

(2)設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間,并計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的,本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。

所有設定受益計劃義務,包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務,根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本;重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益,并且在后續會計期間不轉回至損益,在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時,按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額,確認結算利得或損失。

(3)辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時,或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時(兩者孰早),確認辭退福利產生的職工薪酬負債,并計入當期損益。

 

(4)其他長期職工福利的會計處理方法

35、租賃負債

36、預計負債

預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時,本公司確認為預計負債:

(1)該義務是本公司承擔的現時義務;

(2)履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司;

(3)該義務的金額能夠可靠地計量。

各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時,綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出進行折現后確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理:

所需支出存在一個連續范圍(或區間),且該范圍內各種結果發生的可能性相同的,則最佳估計數按照該范圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續范圍(或區間),或雖然存在一個連續范圍但該范圍內各種結果發生的可能性不相同的,如或有事項涉及單個項目的,則最佳估計數按照最可能發生金額確定;如或有事項涉及多個項目的,則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的,補償金額在基本確定能夠收到時,作為資產單獨確認,確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。

37、股份支付

本公司的股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的,以授予職工權益工具的公允價值計量。本公司以限制性股票進行股份支付的,職工出資認購股票,股票在達到解鎖條件并解鎖前不得上市流通或轉讓;如果最終股權激勵計劃規定的解鎖條件未能達到,則本公司按照事先約定的價格回購股票。本公司取得職工認購限制性股票支付的款項時,按照取得的認股款確認股本和資本公積(股本溢價),同時就回購義務全額確認一項負債并確認庫存股。在等待期內每個資產負債表日,本公司根據最新取得的[可行權職工人數變動] 、[是否達到規定業績條件]等后續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計,以此為基礎,按照授予日的公允價值,將當期取得的服務計入相關成本或費用,相應增加資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。但授予后立即可行權的,在授予日按照公允價值計入相關成本或費用,相應增加資本公積。

對于最終未能行權的股份支付,不確認成本或費用,除非行權條件是市場條件或非可行權條件,此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件,只要滿足所有可行權條件中的非市場條件,即視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款,至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外,任何增加所授予權益工具公允價值的修改,或在修改日對職工有利的變更,均確認取得服務的增加。

如果取消了以權益結算的股份支付,則于取消日作為加速行權處理,立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的,作為取消以權益結算的股份支付處理。但是,如果授予新的權益工具,并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的,則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式,對所授予的替代權益工具進行處理。

 

以現金結算的股份支付及權益工具

以現金結算的股份支付,按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予后立即可行權的,在授予日以承擔負債的公允價值計入成本或費用,相應增加負債;完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的,在等待期內以對可行權情況的最佳估計為基礎,按照承擔負債的公允價值,將當期取得的服務計入相關成本或費用,增加相應負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日,對負債的公允價值重新計量,其變動計入當期損益。

38、優先股、永續債等其他金融工具

本公司根據所發行優先股/永續債的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式,在初始確認時將其分類為金融資產、金融負債或權益工具。

本公司發行的永續債/優先股等金融工具滿足以下條件之一,在初始確認時將該金融工具整體或其組成部分分類為金融負債:

(1)存在本公司不能無條件地避免以交付現金或其他金融資產履行的合同義務;

(2)包含交付可變數量的自身權益工具進行結算的合同義務;

(3)包含以自身權益進行結算的衍生工具(例如轉股權等),且該衍生工具不以固定數量的自身權益工具交換固定金額的現金或其他金融資產進行結算;

(4)存在間接地形成合同義務的合同條款;

(5)發行方清算時永續債與發行方發行的普通債券和其他債務處于相同清償順序的。

不滿足上述任何一項條件的永續債/優先股等金融工具,在初始確認時將該金融工具整體或其組成部分分類為權益工具。

39、收入

公司需要遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第10號——上市公司從事民用爆破相關業務》的披露要求

銷售商品收入確認的一般原則

(1)本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方;

(2)本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權,也沒有對已售出的商品實施有效控制;

(3)收入的金額能夠可靠地計量;

(4)相關的經濟利益很可能流入本公司;

(5)相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

具體原則

本公司的營業收入主要分為民爆器材銷售收入、運輸收入和爆破服務收入。

(1)民爆器材銷售收入:銷售采取提貨方式的,以發出產品時確認收入;銷售采取送貨方式的,以客戶簽收時點確認收入;

(2) 運輸收入:按運送貨物已經完成,已經取得客戶的簽收資料時確認收入;

(3)爆破服務收入:以業主當期確認的爆破服務結算單確認收入。

40、政府補助

類型

政府補助,是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助,是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助,是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為:申請政府補助的項目最終形成一項或多項長期資產,且該長期資產可以為公司帶來預期的經濟利益。

本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為:申請政府補助的項目與公司主營業務緊密相關,公司的相關投入最終將計入相應會計期間的費用。

對于政府文件未明確規定補助對象的,本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為:(1)政府文件明確了補助所針對的特定項目的,則根據該特定項目的預算所形成資產的支出金額和計入費用的支出金額比例進行劃分,對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核,必要時進行變更;(2)政府文件中對用途僅作一般性表述,沒有指明特定項目的,作為與收益相關的政府補助。

確認時點

同時滿足下列條件的,確認政府補助:

(1)本公司能夠滿足政府補助所附條件;

(2)本公司能夠收到政府補助。

會計處理

與資產相關的政府補助,沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的,在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入);

與收益相關的政府補助,用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的,確認為遞延收益,并在確認相關成本費用或損失的期間,計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入)或沖減相關成本費用或損失;用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的,直接計入當期損益(與本公司日?;顒酉嚓P的,計入其他收益;與本公司日?;顒訜o關的,計入營業外收入)或沖減相關成本費用或損失。

本公司取得的政策性優惠貸款貼息,區分以下兩種情況,分別進行會計處理:

(1)財政將貼息資金撥付給貸款銀行,由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的,本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值,按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

(2)財政將貼息資金直接撥付給本公司的,本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產,以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減,以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限,確認相應的遞延所得稅資產。

對于應納稅暫時性差異,除特殊情況外,確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括:商譽的初始確認;除企業合并以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的其他交易或事項。

當擁有以凈額結算的法定權利,且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時,當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。

當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利,且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關,但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內,涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時,遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。

42、租賃

(1)經營租賃的會計處理方法

(1)公司租入資產所支付的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金總額中扣除,按扣除后的租金費用在租賃期內分攤,計入當期費用。

(2)公司出租資產所收取的租賃費,在不扣除免租期的整個租賃期內,按直線法進行分攤,確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用,計入當期費用;如金額較大的,則予以資本化,在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時,公司將該部分費用從租金收入總額中扣除,按扣除后的租金費用在租賃期內分配。

 

(2)融資租賃的會計處理方法

(1)融資租入資產:公司在承租開始日,將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值,將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值,其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用,在資產租賃期間內攤銷,計入財務費用。公司發生的初始直接費用,計入租入資產價值。

(2)融資租出資產:公司在租賃開始日,將應收融資租賃款,未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益,在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用,計入應收融資租賃款的初始計量中,并減少租賃期內確認的收益金額。

43、其他重要的會計政策和會計估計

44、重要會計政策和會計估計變更

(1)重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備注

(1)資產負債表中“應收票據及應收賬款”拆分為“應收票據”和“應收賬款”列示;“應付票據及應付賬款”拆分為“應付票據”和“應付賬款”列示;比較數據相應調整。

 

“應收票據及應收賬款”拆分為“應收票據”和“應收賬款”,“應收票據”上年年末余額3,741,671.67元, “應收賬款”上年年末余額51,273,900.78元;“應付票據及應付賬款”拆分為“應付票據”和“應付賬款”,“應付票據”上年年末余額0.0元, “應付賬款”上年年末余額14,579,004.54元。

(2)在利潤表中投資收益項下新增“其中:以攤余成本計量的金融資產終止確認收益”項目。比較數據不調整。

 

 

(3)因報表項目名稱變更,將“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(負債)”重分類至“交易性金融資產(負債)”

 

 

(4)可供出售權益工具投資重分類為“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”。

 

可供出售金融資產上年年末余額:3,747,553.81元。

(5)非交易性的可供出售權益工具投資指定為“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產”。

 

 

(6)可供出售債務工具投資重分類為“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產”。

 

 

(7)可供出售債務工具投資重分類為“以攤余成本計量的金融資產”。

 

 

(8)持有至到期投資重分類為“以攤余成本計量的金融資產”

 

 

(9)將部分“應收款項”重分類至“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)”

 

 

(10)對“以攤余成本計量的金融資產”和“以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(債務工具)”計提預期信用損失準備。

 

 

以按照財會〔2019〕6號和財會〔2019〕16號的規定調整后的上年年末余額為基礎,各項金融資產和金融負債按照修訂前后金融工具確認計量準則的規定進行分類和計量結果對比如下:

合并

原金融工具準則

 新金融工具準則

列報項目

計量類別

賬面價值

列報項目

計量類別

賬面價值

貨幣資金

攤余成本

445,973,181.39

 貨幣資金

攤余成本

445,973,181.39

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

應收票據

攤余成本

3,741,671.67

應收票據

攤余成本

3,741,671.67

應收款項融資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

 

應收賬款

攤余成本

51,273,900.78

應收賬款

攤余成本

51,273,900.78 8

應收款項融資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

其他應收款

攤余成本

2,752,733.80

其他應收款

攤余成本

2,752,733.80

持有至到期投資

(含其他流動資產)

攤余成本

債權投資

(含其他流動資產)

攤余成本

可供出售金融資產

(含其他流動資產)

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益(債務工具)

債權投資

(含其他流動資產)

攤余成本

其他債權投資

(含其他流動資產)

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 (權益工具)

 

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

其他非流動金融資產

其他權益工具投資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

以成本計量(權益工具)

3,747,553.81

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

其他非流動金融資產

3,747,553.81

其他權益工具投資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

長期應收款

攤余成本

長期應收款

攤余成本

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

 

 

母公司

原金融工具準則

 新金融工具準則

列報項目

計量類別

賬面價值

列報項目

計量類別

賬面價值

貨幣資金

攤余成本

406,762,323.93

 貨幣資金

攤余成本

406,762,323.93

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

應收票據

攤余成本

3,741,671.67

應收票據

攤余成本

3,741,671.67

應收款項融資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

 

應收賬款

攤余成本

49,366,617.66

應收賬款

攤余成本

49,366,617.66

應收款項融資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

 

其他應收款

攤余成本

11,788,080.47

其他應收款

攤余成本

11,788,080.47

持有至到期投資

(含其他流動資產)

攤余成本

債權投資

(含其他流動資產)

攤余成本

可供出售金融資產

(含其他流動資產)

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益(債務工具)

債權投資

(含其他流動資產)

攤余成本

其他債權投資

(含其他流動資產)

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

 

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益 (權益工具)

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

其他非流動金融資產

其他權益工具投資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

以成本計量(權益工具)

3,747,553.81

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

其他非流動金融資產

3,747,553.81

其他權益工具投資

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

長期應收款

攤余成本

長期應收款

攤余成本

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

衍生金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益

(2)重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

(3)2019年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況

√ 適用 □ 不適用

合并資產負債表

單位:元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產:

 

 

 

貨幣資金

445,973,181.39

445,973,181.39

 

結算備付金

 

 

 

拆出資金

 

 

 

交易性金融資產

 

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

 

 

 

衍生金融資產

 

 

 

應收票據

3,741,671.67

3,741,671.67

 

應收賬款

51,273,900.78

51,273,900.78

 

應收款項融資

 

 

 

預付款項

490,286.71

490,286.71

 

應收保費

 

 

 

應收分保賬款

 

 

 

應收分保合同準備金

 

 

 

其他應收款

2,752,733.80

2,752,733.80

 

其中:應收利息

 

 

 

應收股利

 

 

 

買入返售金融資產

 

 

 

存貨

16,251,023.96

16,251,023.96

 

合同資產

 

 

 

持有待售資產

 

 

 

一年內到期的非流動資產

 

 

 

其他流動資產

640,512.11

640,512.11

 

流動資產合計

521,123,310.42

521,123,310.42

 

非流動資產:

 

 

 

發放貸款和墊款

 

 

 

債權投資

 

 

 

可供出售金融資產

3,747,553.81

 

-3,747,553.81

其他債權投資

 

 

 

持有至到期投資

 

 

 

長期應收款

 

 

 

長期股權投資

 

 

 

其他權益工具投資

 

 

 

其他非流動金融資產

 

3,747,553.81

3,747,553.81

投資性房地產

1,571,180.30

1,571,180.30

 

固定資產

309,382,874.68

309,382,874.68

 

在建工程

75,618,219.10

75,618,219.10

 

生產性生物資產

 

 

 

油氣資產

 

 

 

使用權資產

 

 

 

無形資產

52,665,608.80

52,665,608.80

 

開發支出

 

 

 

商譽

 

 

 

長期待攤費用

1,177,686.25

1,177,686.25

 

遞延所得稅資產

2,111,858.74

2,111,858.74

 

其他非流動資產

15,972,872.08

15,972,872.08

 

非流動資產合計

462,247,853.76

462,247,853.76

 

資產總計

983,371,164.18

983,371,164.18

 

流動負債:

 

 

 

短期借款

88,000,000.00

88,000,000.00

 

向中央銀行借款

 

 

 

拆入資金

 

 

 

交易性金融負債

 

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

 

 

 

衍生金融負債

 

 

 

應付票據

 

 

 

應付賬款

14,579,004.54

14,579,004.54

 

預收款項

4,863,973.56

4,863,973.56

 

合同負債

 

 

 

賣出回購金融資產款

 

 

 

吸收存款及同業存放

 

 

 

代理買賣證券款

 

 

 

代理承銷證券款

 

 

 

應付職工薪酬

25,337,370.36

25,337,370.36

 

應交稅費

6,003,110.86

6,003,110.86

 

其他應付款

17,100,120.81

17,100,120.81

 

其中:應付利息

 

 

 

應付股利

 

 

 

應付手續費及傭金

 

 

 

應付分保賬款

 

 

 

持有待售負債

 

 

 

一年內到期的非流動負債

 

 

 

其他流動負債

 

 

 

流動負債合計

155,883,580.13

155,883,580.13

 

非流動負債:

 

 

 

保險合同準備金

 

 

 

長期借款

 

0.00

 

應付債券

 

 

 

其中:優先股

 

 

 

永續債

 

 

 

租賃負債

 

 

 

長期應付款

338,148.00

338,148.00

 

長期應付職工薪酬

 

 

 

預計負債

 

 

 

遞延收益

5,472,392.69

5,472,392.69

 

遞延所得稅負債

 

 

 

其他非流動負債

 

 

 

非流動負債合計

5,810,540.69

5,810,540.69

 

負債合計

161,694,120.82

161,694,120.82

 

所有者權益:

 

 

 

股本

184,000,000.00

184,000,000.00

 

其他權益工具

 

 

 

其中:優先股

 

 

 

永續債

 

 

 

資本公積

370,700,999.02

370,700,999.02

 

減:庫存股

 

 

 

其他綜合收益

 

 

 

專項儲備

22,646,965.87

22,646,965.87

 

盈余公積

41,033,761.34

41,033,761.34

 

一般風險準備

 

 

 

未分配利潤

184,742,133.88

184,742,133.88

 

歸屬于母公司所有者權益合計

803,123,860.11

803,123,860.11

 

少數股東權益

18,553,183.25

18,553,183.25

 

所有者權益合計

821,677,043.36

821,677,043.36

 

負債和所有者權益總計

983,371,164.18

983,371,164.18

 

調整情況說明

母公司資產負債表

單位:元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產:

 

 

 

貨幣資金

406,762,323.93

406,762,323.93

 

交易性金融資產

 

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

 

 

 

衍生金融資產

 

 

 

應收票據

3,741,671.67

3,741,671.67

 

應收賬款

49,366,617.66

49,366,617.66

 

應收款項融資

 

 

 

預付款項

40,017.01

40,017.01

 

其他應收款

11,788,080.47

11,788,080.47

 

其中:應收利息

 

 

 

應收股利

 

 

 

存貨

13,930,963.44

13,930,963.44

 

合同資產

 

 

 

持有待售資產

 

 

 

一年內到期的非流動資產

 

 

 

其他流動資產

524,457.25

524,457.25

 

流動資產合計

486,154,131.43

486,154,131.43

 

非流動資產:

 

 

 

債權投資

 

 

 

可供出售金融資產

3,747,553.81

 

-3,747,553.81

其他債權投資

 

 

 

持有至到期投資

 

 

 

長期應收款

 

 

 

長期股權投資

65,071,251.11

65,071,251.11

 

其他權益工具投資

 

 

 

其他非流動金融資產

 

3,747,553.81

3,747,553.81

投資性房地產

1,571,180.30

1,571,180.30

 

固定資產

270,208,869.38

270,208,869.38

 

在建工程

43,311,114.72

43,311,114.72

 

生產性生物資產

 

 

 

油氣資產

 

 

 

使用權資產

 

 

 

無形資產

49,063,079.06

49,063,079.06

 

開發支出

 

 

 

商譽

 

 

 

長期待攤費用

1,177,686.25

1,177,686.25

 

遞延所得稅資產

1,856,754.31

1,856,754.31

 

其他非流動資產

15,972,872.08

15,972,872.08

 

非流動資產合計

451,980,361.02

451,980,361.02

 

資產總計

938,134,492.45

938,134,492.45

 

流動負債:

 

 

 

短期借款

88,000,000.00

88,000,000.00

 

交易性金融負債

 

 

 

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

 

 

 

衍生金融負債

 

 

 

應付票據

 

 

 

應付賬款

12,291,241.27

12,291,241.27

 

預收款項

4,251,170.75

4,251,170.75

 

合同負債

 

 

 

應付職工薪酬

16,512,689.25

16,512,689.25

 

應交稅費

4,958,454.41

4,958,454.41

 

其他應付款

8,600,651.64

8,600,651.64

 

其中:應付利息

 

 

 

應付股利

 

 

 

持有待售負債

 

 

 

一年內到期的非流動負債

 

 

 

其他流動負債

 

 

 

流動負債合計

134,614,207.32

134,614,207.32

 

非流動負債:

 

 

 

長期借款

 

 

 

應付債券

 

 

 

其中:優先股

 

 

 

永續債

 

 

 

租賃負債

 

 

 

長期應付款

338,148.00

338,148.00

 

長期應付職工薪酬

 

 

 

預計負債

 

 

 

遞延收益

5,472,392.69

5,472,392.69

 

遞延所得稅負債

 

 

 

其他非流動負債

 

 

 

非流動負債合計

5,810,540.69

5,810,540.69

 

負債合計

140,424,748.01

140,424,748.01

 

所有者權益:

 

 

 

股本

184,000,000.00

184,000,000.00

 

其他權益工具

 

 

 

其中:優先股

 

 

 

永續債

 

 

 

資本公積

371,024,122.59

371,024,122.59

 

減:庫存股

 

 

 

其他綜合收益

 

 

 

專項儲備

20,688,294.82

20,688,294.82

 

盈余公積

41,033,761.34

41,033,761.34

 

未分配利潤

180,963,565.69

180,963,565.69

 

所有者權益合計

797,709,744.44

797,709,744.44

 

負債和所有者權益總計

938,134,492.45

938,134,492.45

 

調整情況說明

(4)2019年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

45、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額,在扣除當期允許抵扣的進項稅額后,差額部分為應交增值稅

16、13、10、9、6、3

城市維護建設稅

按實際繳納的增值稅計繳

7、5、1

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

25、15、9

教育費附加

按實際繳納的增值稅計繳

3

地方教育費附加

按實際繳納的增值稅計繳

2

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的,披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

成遠礦業開發股份有限公司

15%

遼陽成元民爆器材專營有限公司

25%

遼陽市路成貨物運輸有限公司

25%

遼寧祥盾安全檢測有限公司

20%

沈陽成卓科技有限公司

25%

遼陽志遠工程技術咨詢有限公司

20%

遼寧成遠建設工程有限公司

25%

2、稅收優惠

(1)根據西藏自治區人民政府《關于我區企業所得稅稅率問題的通知》(藏政發【2011】14號),對設在西藏地區的各類企業,在2011年至2020年期間,繼續按15%的稅率征收企業所得稅。

根據西藏自治區人民政府《關于印發西藏自治區招商引資優惠政策若干規定(試行)》(藏政發【2018】25號)文件規定,西藏自治區的企業統一執行西部大開發戰略中企業所得稅15%的稅率,并自2018年1月1日起至2020年12月31日止,對吸納我區農牧民、殘疾人員、享受城市最低生活保障人員、高校畢業生及退役士兵五類人員就業人數達到企業職工總數30%(含本數)以上的或吸納西藏常住人口就業人數達到企業職工總數70%(含本數)以上的企業,暫免征收企業繳納的企業所得稅中屬于地方分享的部分。本公司自2018年1月1日起至2020年12月31日止執行9%的企業所得稅稅率。

(2)子公司成遠礦業開發股份有限公司于2019年12 月02日取得高新技術企業證書,有效期3年。根據《中華人民共和國企業所得稅法》等相關法律法規及規范性文件的規定,高新技術企業享受減按15%征收企業所得稅的稅收優惠政策。

(3)子公司遼寧祥盾安全檢測有限公司、遼寧志遠技術咨詢有限公司根據財稅〔2019〕13號《關于實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》,自2019年1月1日至2021年12月31日,對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分,減按25%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅;對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分,減按50%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業所得稅。

(4)根據西藏自治區人民政府文件(藏政發【2013】97號)《西藏自治區人民政府關于暫免征收中小微企業城鎮土地使用稅的通知》,自2013年1月1日起對自治區內注冊登記的中小微企業暫免征收城鎮土地使用稅。

 

3、其他

七、合并財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位:元

項目

期末余額

期初余額

庫存現金

8,447.87

12,715.84

銀行存款

227,597,734.06

445,160,465.55

其他貨幣資金

800,000.00

800,000.00

合計

228,406,181.93

445,973,181.39

其他說明

其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制,以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金明細如下:

項目

期末余額

年初余額

保函保證金

800,000.00

800,000.00

合計

800,000.00

800,000.00

截至2019年12月31日,其他貨幣資金中人民幣800,000.00元為本公司向銀行申請開具無條件、不可撤銷的擔保函所存入的保證金存款。

 

2、交易性金融資產

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其中:

 

 

其中:

 

 

其他說明:

3、衍生金融資產

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他說明:

4、應收票據

(1)應收票據分類列示

單位:元

項目

期末余額

期初余額

銀行承兌票據

16,057,147.13

3,741,671.67

合計

16,057,147.13

3,741,671.67

單位:元

類別

期末余額

期初余額

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

金額

比例

金額

計提比例

金額

比例

金額

計提比例

其中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按單項計提壞賬準備:

單位:元

名稱

期末余額

賬面余額

壞賬準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞賬準備:

單位:元

名稱

期末余額

賬面余額

壞賬準備

計提比例

確定該組合依據的說明:

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息:

□ 適用 √ 不適用

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備情況:

單位:元

類別

期初余額

本期變動金額

期末余額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:

□ 適用 √ 不適用

(3)期末公司已質押的應收票據

單位:元

項目

期末已質押金額

(4)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位:元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

30,728,684.52

 

商業承兌票據

 

2,600,000.00

合計

30,728,684.52

2,600,000.00

(5)期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據

單位:元

項目

期末轉應收賬款金額

其他說明

(6)本期實際核銷的應收票據情況

單位:元

項目

核銷金額

其中重要的應收票據核銷情況:

單位:元

單位名稱

應收票據性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交易產生

應收票據核銷說明:

5、應收賬款

(1)應收賬款分類披露

單位:元

類別

期末余額

期初余額

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

金額

比例

金額

計提比例

金額

比例

金額

計提比例

其中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按組合計提壞賬準備的應收賬款

234,430,335.24

100.00%

23,943,181.09

10.21%

210,487,154.15

60,618,911.24

100.00%

9,345,010.46

15.42%

51,273,900.78

其中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

賬齡分析組合

234,430,335.24

100.00%

23,943,181.09

10.21%

210,487,154.15

 

 

 

 

 

合計

234,430,335.24

100.00%

23,943,181.09

10.21%

210,487,154.15

60,618,911.24

100.00%

9,345,010.46

15.42%

51,273,900.78

按單項計提壞賬準備:

單位:元

名稱

期末余額

賬面余額

壞賬準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞賬準備:

單位:元

名稱

期末余額

賬面余額

壞賬準備

計提比例

確定該組合依據的說明:

如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息:

□ 適用 √ 不適用

按賬齡披露

單位:元

賬齡

賬面余額

1年以內(含1年)

208,534,154.65

1至2年

11,843,673.01

2至3年

915,125.70

3年以上

13,137,381.88

3至4年

991,666.92

4至5年

588,268.27

5年以上

11,557,446.69

合計

234,430,335.24

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備情況:

單位:元

類別

期初余額

本期變動金額

期末余額

計提

收回或轉回

核銷

其他

賬齡分析法

9,345,010.46

14,668,647.80

 

70,477.17

 

23,943,181.09

合計

9,345,010.46

14,668,647.80

 

70,477.17

 

23,943,181.09

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:

單位:元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

注:本期計提壞賬準備包含收購成遠礦業開發股份有限公司合并日壞賬準備13,754,214.78元。

 

 

(3)本期實際核銷的應收賬款情況

單位:元

項目

核銷金額

實際核銷的應收賬款

70,477.17

其中重要的應收賬款核銷情況:

單位:元

單位名稱

應收賬款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交易產生

應收賬款核銷說明:

(4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

單位:元

單位名稱

應收賬款期末余額

占應收賬款期末余額合計數的比例

壞賬準備期末余額

內蒙聚力工程爆破有限公司西藏分公司

76,586,784.00

32.67%

3,829,339.20

中鐵十九局集團有限公司江達分公司

25,024,187.77

10.67%

1,251,209.39

西藏華泰龍礦業開發有限公司

14,743,204.38

6.29%

737,160.22

遼陽順鋒鋼鐵有限公司

11,355,422.22

4.84%

567,771.11

吳忠市太陽山正陽投資發展有限公司

5,829,287.30

2.49%

291,464.37

合計

133,538,885.67

56.96%

 

(5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款

(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明:

6、應收款項融資

單位:元

項目

期末余額

期初余額

應收票據

20,380,646.14

 

合計

20,380,646.14

 

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況

√ 適用 □ 不適用

項目

年初余額

本期新增

本期終止確認

其他變動

期末余額

累計在其他綜合收益中確認的損失準備

銀行承兌匯票

 

8,224,656.00

 

 

8,224,656.00

 

商業承兌匯票

 

12,795,779.09

 

 

12,795,779.09

 

合計

 

21,020,435.09

 

 

21,020,435.09

 

 

如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備,請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息:

□ 適用 √ 不適用

其他說明:

類別

上年年末余額

本期變動金額

期末余額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

應收票據

 

639,788.95

 

 

639,788.95

合計

 

639,788.95

 

 

639,788.95

7、預付款項

(1)預付款項按賬齡列示

單位:元

賬齡

期末余額

期初余額

金額

比例

金額

比例

1年以內

8,043,491.95

87.70%

460,286.71

93.88%

1至2年

1,099,063.08

11.98%

30,000.00

6.12%

2至3年

10,000.00

0.11%

 

 

3年以上

19,000.00

0.21%

 

 

合計

9,171,555.03

--

490,286.71

--

賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明:

本期由于合并成遠礦業開發股份有限公司導致期末余額中1至2年、2至3年、3年以上賬面余額大于上年年末余額中1年以內、1至2年、2至3年賬面余額。

(2)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況

預付對象

期末余額

占預付款項期末余額合計數的比例(%)

大連安泰化工有限公司

4,577,889.08

49.91

新疆烏魯木齊頭屯河區祥云東街正信工程機械配件經營部

1,133,476.42

12.36

陜西興化集團有限責任公司

1,101,017.56

12.00

葫蘆島凌河化工集團有限責任公司

474,299.40

5.17

西藏高爭物業管理有限公司

244,511.80

2.67

合計

7,531,194.26

82.11

 

其他說明:

8、其他應收款

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他應收款

5,087,517.33

2,752,733.80

合計

5,087,517.33

2,752,733.80

(1)應收利息

1)應收利息分類

單位:元

項目

期末余額

期初余額

2)重要逾期利息

單位:元

借款單位

期末余額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷依據

其他說明:

3)壞賬準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

(2)應收股利

1)應收股利分類

單位:元

項目(或被投資單位)

期末余額

期初余額

2)重要的賬齡超過1年的應收股利

單位:元

項目(或被投資單位)

期末余額

賬齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷依據

3)壞賬準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明:

(3)其他應收款

1)其他應收款按款項性質分類情況

單位:元

款項性質

期末賬面余額

期初賬面余額

往來款

1,078,942.26

3,629,186.65

保證金

3,390,100.00

 

備用金

150,156.99

50,947.95

其他

2,019,014.28

 

合計

6,638,213.53

3,680,134.60

2)壞賬準備計提情況

單位:元

壞賬準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信用損失

整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)

2019年1月1日余額

927,400.80

 

 

927,400.80

2019年1月1日余額在本期

——

——

——

——

本期轉回

67,879.99

 

 

67,879.99

其他變動

691,175.39

 

 

691,175.39

2019年12月31日余額

1,550,696.20

 

 

1,550,696.20

損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按賬齡披露

單位:元

賬齡

賬面余額

1年以內(含1年)

3,282,998.66

1至2年

233,949.21

2至3年

1,913,201.29

3年以上

1,208,064.37

3至4年

318,582.75

4至5年

9,092.35

5年以上

880,389.27

合計

6,638,213.53

3)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備情況:

單位:元

類別

期初余額

本期變動金額

期末余額

計提

收回或轉回

核銷

其他

賬齡分析組合

927,400.80

623,295.40

 

 

 

1,550,696.20

合計

927,400.80

623,295.40

 

 

 

1,550,696.20

注:本期計提壞賬準備包含收購成遠礦業開發股份有限公司合并日壞賬準備691,175.39元。

 

其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的:

單位:元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

4)本期實際核銷的其他應收款情況

單位:元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況:

單位:元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交易產生

其他應收款核銷說明:

5)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況

單位:元

單位名稱

款項的性質

期末余額

賬齡

占其他應收款期末余額合計數的比例

壞賬準備期末余額

遼陽冀東恒盾礦業有限公司

保證金

1,050,000.00

1,000,000.00元2-3年,50,000.00元1-2年。

15.82%

205,000.00

遼寧天賜鈣業股份有限公司

保證金

800,000.00

2-3年

12.05%

160,000.00

西藏華泰龍礦業開發有限公司

保證金

800,000.00

1年以內

12.05%

40,000.00

 

 

 

 

 

浙江華鉆建設有限公司

保證金

300,000.00

1年以內

4.52%

15,000.00

華電西藏能源有限公司大古水電分公司

保證金

200,000.00

3-4年

3.01%

60,000.00

合計

--

3,150,000.00

--

47.45%

480,000.00

6)涉及政府補助的應收款項

單位:元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末余額

期末賬齡

預計收取的時間、金額及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明:

9、存貨

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

(1)存貨分類

單位:元

項目

期末余額

期初余額

賬面余額

跌價準備

賬面價值

賬面余額

跌價準備

賬面價值

原材料

3,342,846.02

 

3,342,846.02

4,717,662.33

 

4,717,662.33

庫存商品

10,574,887.61

 

10,574,887.61

8,545,646.41

 

8,545,646.41

周轉材料

3,006,885.86

 

3,006,885.86

2,987,715.22

 

2,987,715.22

工程施工

719,145.21

 

719,145.21

 

 

 

合計

17,643,764.70

 

17,643,764.70

16,251,023.96

 

16,251,023.96

(2)存貨跌價準備

單位:元

項目

期初余額

本期增加金額

本期減少金額

期末余額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

(3)存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明

(4)期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位:元

項目

金額

其他說明:

10、合同資產

單位:元

項目

期末余額

期初余額

賬面余額

減值準備

賬面價值

賬面余額

減值準備

賬面價值

合同資產的賬面價值在本期內發生的重大變動金額和原因:

單位:元

項目

變動金額

變動原因

如是按照預期信用損失一般模型計提合同資產壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息:

□ 適用 √ 不適用

本期合同資產計提減值準備情況

單位:元

項目

本期計提

本期轉回

本期轉銷/核銷

原因

其他說明:

11、持有待售資產

單位:元

項目

期末賬面余額

減值準備

期末賬面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

其他說明:

12、一年內到期的非流動資產

單位:元

項目

期末余額

期初余額

重要的債權投資/其他債權投資

單位:元

債權項目

期末余額

期初余額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

其他說明:

13、其他流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位:元

項目

期末余額

期初余額

待抵扣進項稅

2,027,250.17

524,457.25

預繳稅金

1,553,189.04

116,054.86

待認證進項稅

426,227.23

 

合計

4,006,666.44

640,512.11

其他說明:

14、債權投資

單位:元

項目

期末余額

期初余額

賬面余額

減值準備

賬面價值

賬面余額

減值準備

賬面價值

重要的債權投資

單位:元

債權項目

期末余額

期初余額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

減值準備計提情況

單位:元

壞賬準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信用損失

整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)

2019年1月1日余額在本期

——

——

——

——

損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明:

15、其他債權投資

單位:元

項目

期初余額

應計利息

本期公允價值變動

期末余額

成本

累計公允價值變動

累計在其他綜合收益中確認的損失準備

備注

重要的其他債權投資

單位:元

其他債權項目

期末余額

期初余額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

減值準備計提情況

單位:元

壞賬準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信用損失

整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)

2019年1月1日余額在本期

——

——

——

——

損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明:

16、長期應收款

(1)長期應收款情況

單位:元

項目

期末余額

期初余額

折現率區間

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

融資租賃款

1,400,000.00

 

1,400,000.00

 

 

 

 

合計

1,400,000.00

 

1,400,000.00

 

 

 

--

壞賬準備減值情況

單位:元

壞賬準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信用損失

整個存續期預期信用損失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失(已發生信用減值)

2019年1月1日余額在本期

——

——

——

——

損失準備本期變動金額重大的賬面余額變動情況

□ 適用 √ 不適用

(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

17、長期股權投資

單位:元

被投資單位

期初余額(賬面價值)

本期增減變動

期末余額(賬面價值)

減值準備期末余額

追加投資

減少投資

權益法下確認的投資損益

其他綜合收益調整

其他權益變動

宣告發放現金股利或利潤

計提減值準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

其他說明

18、其他權益工具投資

單位:元

項目

期末余額

期初余額

分項披露本期非交易性權益工具投資

單位:元

項目名稱

確認的股利收入

累計利得

累計損失

其他綜合收益轉入留存收益的金額

指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的原因

其他綜合收益轉入留存收益的原因

其他說明:

19、其他非流動金融資產

單位:元

項目

期末余額

期初余額

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

5,288,174.99

3,747,553.81

合計

5,288,174.99

3,747,553.81

其他說明:

20、投資性房地產

(1)采用成本計量模式的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位:元

項目

房屋、建筑物

土地使用權

在建工程

合計

一、賬面原值

 

 

 

 

1.期初余額

3,509,928.50

 

 

3,509,928.50

2.本期增加金額

 

 

 

 

(1)外購

 

 

 

 

(2)存貨\固定資產\在建工程轉入

 

 

 

 

(3)企業合并增加

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期減少金額

 

 

 

 

(1)處置

 

 

 

 

(2)其他轉出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

3,509,928.50

 

 

3,509,928.50

二、累計折舊和累計攤銷

 

 

 

 

1.期初余額

1,938,748.20

 

 

1,938,748.20

2.本期增加金額

113,487.72

 

 

113,487.72

(1)計提或攤銷

113,487.72

 

 

113,487.72

 

 

 

 

 

3.本期減少金額

 

 

 

 

(1)處置

 

 

 

 

(2)其他轉出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

2,052,235.92

 

 

2,052,235.92

三、減值準備

 

 

 

 

1.期初余額

 

 

 

 

2.本期增加金額

 

 

 

 

(1)計提

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3、本期減少金額

 

 

 

 

(1)處置

 

 

 

 

(2)其他轉出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

 

 

 

 

四、賬面價值

 

 

 

 

1.期末賬面價值

1,457,692.58

 

 

1,457,692.58

2.期初賬面價值

1,571,180.30

 

 

1,571,180.30

(2)采用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

(3)未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位:元

項目

賬面價值

未辦妥產權證書原因

其他說明

21、固定資產

單位:元

項目

期末余額

期初余額

固定資產

351,997,481.69

309,382,874.68

合計

351,997,481.69

309,382,874.68

(1)固定資產情況

單位:元

項目

房屋及建筑物

機器設備

運輸設備

電子設備及其他

合計

一、賬面原值:

 

 

 

 

 

1.期初余額

292,287,465.18

56,626,690.64

29,650,839.42

16,691,413.85

395,256,409.09

2.本期增加金額

21,670,512.72

54,944,650.74

28,001,684.77

4,958,097.87

109,574,946.10

(1)購置

211,430.62

430,344.97

11,917,527.59

574,887.42

13,134,190.60

(2)在建工程轉入

788,130.61

 

 

 

788,130.61

(3)企業合并增加

20,670,951.49

54,514,305.77

16,084,157.18

4,383,210.45

95,652,624.89

 

 

 

 

 

 

3.本期減少金額

3,612,290.96

 

1,099,904.39

 

4,712,195.35

(1)處置或報廢

3,612,290.96

 

1,099,904.39

 

4,712,195.35

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

310,345,686.94

111,571,341.38

56,552,619.80

21,649,511.72

500,119,159.84

二、累計折舊

 

 

 

 

 

1.期初余額

46,731,621.85

17,091,486.28

11,765,020.59

10,285,405.69

85,873,534.41

2.本期增加金額

16,022,201.65

28,905,232.31

12,504,766.19

5,382,042.92

62,814,243.07

(1)計提

11,031,441.89

4,579,943.43

5,379,117.91

2,131,855.21

23,122,358.44

(2)企業合并增加

4,990,759.76

24,325,288.88

7,125,648.28

3,250,187.71

39,691,884.63

3.本期減少金額

380,258.26

 

942,539.15

 

1,322,797.41

(1)處置或報廢

380,258.26

 

942,539.15

 

1,322,797.41

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

62,373,565.24

45,996,718.59

23,327,247.63

15,667,448.61

147,364,980.07

三、減值準備

 

 

 

 

 

1.期初余額

 

 

 

 

 

2.本期增加金額

 

756,698.08

 

 

756,698.08

(1)計提

 

 

 

 

 

(2)企業合并增加

 

756,698.08

 

 

756,698.08

3.本期減少金額

 

 

 

 

 

(1)處置或報廢

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

 

756,698.08

 

 

756,698.08

四、賬面價值

 

 

 

 

 

1.期末賬面價值

247,972,121.70

64,817,924.71

33,225,372.17

5,982,063.11

351,997,481.69

2.期初賬面價值

245,555,843.33

39,535,204.36

17,885,818.83

6,406,008.16

309,382,874.68

(2)暫時閑置的固定資產情況

單位:元

項目

賬面原值

累計折舊

減值準備

賬面價值

備注

(3)通過融資租賃租入的固定資產情況

單位:元

項目

賬面原值

累計折舊

減值準備

賬面價值

機器設備

9,668,034.50

2,847,507.70

 

6,820,526.80

合計

9,668,034.50

2,847,507.70

 

6,820,526.80

(4)通過經營租賃租出的固定資產

單位:元

項目

期末賬面價值

(5)未辦妥產權證書的固定資產情況

單位:元

項目

賬面價值

未辦妥產權證書的原因

那曲辦公生活用房

9,156,673.72

辦理中

首山鎮東山路11號房屋

887,101.39

產權過戶辦理中

其他說明

1、2018年6月26日,公司子公司成遠礦業開發股份有限公司與仲津國際租賃有限公司簽訂資產抵押合同,合同編號:18B78806CDX,公司以2臺履帶式液壓潛孔鉆機、2臺螺桿空氣壓縮機、4臺履帶式液壓鉆機、2 臺空氣壓縮機、1臺移動式螺桿空氣壓縮機、1臺裝載機作為抵押,所擔保的主債權最高限額為人民幣339.60萬元,擔保期限自2018年6月29日至2020年6月29日止。于2019年12月31日,上述抵押資產賬面價值282.32萬元。

2、2018年8月24日,公司子公司成遠礦業開發股份有限公司與仲津國際租賃有限公司簽訂資產抵押合同,合同編號:18B68108CDX,公司以2臺螺桿空氣壓縮機作為抵押,所擔保的主債權最高限額為人民幣113.04萬元,擔保期限自2018年8月29日至2020年8月29日止。于2019年12月31日,上述抵押資產賬面價值89.09萬元。

3、2019年1月21日,公司子公司成遠礦業開發股份有限公司與仲津國際租賃有限公司簽訂資產抵押合同,合同編號:19B44701CDX,公司以2臺履帶式液壓潛孔鉆機、2臺螺桿空氣壓縮機作為抵押,所擔保的主債權最高限額為人民幣169.40萬元,擔保期限自2019年1月29日至2021年1月29日止。于2019年12月31日,上述抵押資產賬面價值152.37萬元。

4、2019年1月21日,公司子公司成遠礦業開發股份有限公司與仲津國際租賃有限公司簽訂資產抵押合同,合同編號:19B44603CDX,公司以2臺履帶式液壓潛孔鉆機、2臺螺桿空氣壓縮機作為抵押,所擔保的主債權最高限額為人民幣169.40萬元,擔保期限自2019年3月6日至2021年3月22日止。于2019年12月31日,上述抵押資產賬面價值158.27萬元。

5、2019年8月20日,公司與中國銀行拉薩經濟技術開發區支行簽訂抵押合同,合同編號:2019年拉經開抵字008號,公司以位于西藏藏藥股份有限公司以北、林瓊崗路以東的商業用途房地產(權證號:堆房權證2016字第003240號)作為抵押,借款金額6,646.29萬元,借款期限36個月,自實際提款日起算。于2019年12月31日,上述抵押資產賬面價值7,879.28萬元。

(6)固定資產清理

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他說明

22、在建工程

單位:元

項目

期末余額

期初余額

在建工程

194,737,519.20

75,618,219.10

合計

194,737,519.20

75,618,219.10

(1)在建工程情況

單位:元

項目

期末余額

期初余額

賬面余額

減值準備

賬面價值

賬面余額

減值準備

賬面價值

雷管生產線

 

 

 

1,542,084.30

1,542,084.30

 

信息監控中心

9,444,999.00

 

9,444,999.00

4,353,743.99

 

4,353,743.99

日喀則倉庫(綠化)

428,737.86

 

428,737.86

428,737.86

 

428,737.86

日喀則辦公樓及周轉房

10,918,674.88

 

10,918,674.88

856,954.18

 

856,954.18

昌都搬遷辦公區建設

53,652,092.44

 

53,652,092.44

28,534,303.90

 

28,534,303.90

阿里職工周轉房及辦公樓

10,823,415.60

 

10,823,415.60

5,920,820.93

 

5,920,820.93

昌都基面站

32,408,847.50

 

32,408,847.50

32,257,104.38

 

32,257,104.38

綠化工程

 

 

 

677,260.91

 

677,260.91

生產線新倉庫(703)

68,426,429.94

 

68,426,429.94

2,529,406.88

 

2,529,406.88

生產線供水井及供水設備改造

 

 

 

6,369.07

 

6,369.07

昌都八宿縣庫房

 

 

 

3,517.00

 

3,517.00

昌都停車場

1,703,194.87

 

1,703,194.87

50,000.00

 

50,000.00

瓊結炸藥庫

5,897,498.79

 

5,897,498.79

 

 

 

生產線包裝線改造

1,033,628.32

 

1,033,628.32

 

 

 

合計

194,737,519.20

 

194,737,519.20

77,160,303.40

1,542,084.30

75,618,219.10

(2)重要在建工程項目本期變動情況

單位:元

項目名稱

預算數

期初余額

本期增加金額

本期轉入固定資產金額

本期其他減少金額

期末余額

工程累計投入占預算比例

工程進度

利息資本化累計金額

其中:本期利息資本化金額

本期利息資本化率

資金來源

昌都搬遷辦公區建設

61,107,500.00

28,534,303.90

25,117,788.54

 

 

53,652,092.44

87.80%

建設中

 

 

 

其他

日喀則辦公樓及周轉房

13,599,000.00

856,954.18

10,061,720.70

 

 

10,918,674.88

80.29%

建設中

 

 

 

其他

生產線新倉庫(703)

80,000,000.00

2,529,406.88

65,897,023.06

 

 

68,426,429.94

85.53%

待驗收

186,478.53

186,478.53

0.28%

其他

阿里職工周轉房及辦公樓

13,583,400.00

5,920,820.93

4,902,594.67

 

 

10,823,415.60

79.68%

建設中

 

 

 

其他

昌都基面站

33,000,000.00

32,257,104.38

151,743.12

 

 

32,408,847.50

98.21%

試生產

 

 

 

其他

信息監控中心

15,950,000.00

4,353,743.99

5,091,255.01

 

 

9,444,999.00

59.22%

建設中

 

 

 

募股資金

合計

217,239,900.00

74,452,334.26

111,222,125.10

 

 

185,674,459.36

--

--

186,478.53

186,478.53

0.17%

--

(3)本期計提在建工程減值準備情況

單位:元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

(4)工程物資

單位:元

項目

期末余額

期初余額

賬面余額

減值準備

賬面價值

賬面余額

減值準備

賬面價值

其他說明:

23、生產性生物資產

(1)采用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

(2)采用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、使用權資產

單位:元

項目

 

合計

其他說明:

26、無形資產

(1)無形資產情況

單位:元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

業務系統軟件

其他

合計

一、賬面原值

 

 

 

 

 

 

1.期初余額

54,361,365.92

 

 

6,631,075.13

583,018.87

61,575,459.92

2.本期增加金額

27,378,772.04

 

 

27,600.00

266,069.73

27,672,441.77

(1)購置

15,972,872.08

 

 

 

250,000.00

16,222,872.08

(2)內部研發

 

 

 

 

 

 

(3)企業合并增加

11,405,899.96

 

 

27,600.00

16,069.73

11,449,569.69

 

 

 

 

 

 

 

3.本期減少金額

417,564.38

 

 

 

 

417,564.38

(1)處置

417,564.38

 

 

 

 

417,564.38

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

81,322,573.58

 

 

6,658,675.13

849,088.60

88,830,337.31

二、累計攤銷

 

 

 

 

 

 

1.期初余額

7,117,234.49

 

 

1,733,465.69

59,150.94

8,909,851.12

2.本期增加金額

2,378,644.22

 

 

690,077.37

70,801.89

3,139,523.48

(1)計提

1,385,230.12

 

 

663,107.64

70,801.89

2,119,139.65

(2)企業合并增加

993,414.10

 

 

26,969.73

 

1,020,383.83

3.本期減少金額

29,699.86

 

 

 

 

29,699.86

(1)處置

29,699.86

 

 

 

 

29,699.86

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

9,466,178.85

 

 

2,423,543.06

129,952.83

12,019,674.74

三、減值準備

 

 

 

 

 

 

1.期初余額

 

 

 

 

 

 

2.本期增加金額

 

 

 

 

 

 

(1)計提

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.本期減少金額

 

 

 

 

 

 

(1)處置

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4.期末余額

 

 

 

 

 

 

四、賬面價值

 

 

 

 

 

 

1.期末賬面價值

71,856,394.73

 

 

4,235,132.07

719,135.77

76,810,662.57

2.期初賬面價值

47,244,131.43

 

 

4,897,609.44

523,867.93

52,665,608.80

本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。

(2)未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位:元

項目

賬面價值

未辦妥產權證書的原因

卡若區城關鎮野堆村規劃J06-06號

2,455,861.10

見注1

高爭爆破昌都地面站占用土地

2,675,000.00

辦理中

703倉庫搬遷項目土地

13,840,736.00

與房屋權證一同辦理

那曲倉庫土地

465,575.73

辦理中

日喀則周轉房土地款

744,800.00

與房屋權證一同辦理

阿里周轉房土地款

602,302.90

與房屋權證一同辦理

其他說明:

2019年8月20日,公司與中國銀行拉薩經濟技術開發區支行簽訂抵押合同,合同編號:2019年拉經開抵字008號,公司以位于西藏藏藥股份有限公司以北、林瓊崗路以東的商業用途房地產(權證號:堆國用(2016)第0006號)作為抵押,借款金額6,646.29萬元,借款期限36個月,自實際提款日起算。于2019年12月31日,上述抵押資產賬面價值740.17萬元。

根據昌國土發復【2016】109號文件《關于對西藏高爭集團股份有限公司昌都民爆公司強巴林寺北側土地拆遷有關問題的批復》,由于城市規劃,昌都鎮國用(1998)字第022號土地及地上建筑物屬于搬遷范圍內,將其置換到卡若區城關鎮野堆村規劃J06-06號地塊,待項目建設竣工后30日內到昌都市國土資源局申請辦理《國有土地使用權證》。

27、開發支出

單位:元

項目

期初余額

本期增加金額

本期減少金額

期末余額

內部開發支出

其他

 

確認為無形資產

轉入當期損益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合計

 

 

 

 

 

 

 

 

其他說明

28、商譽

(1)商譽賬面原值

單位:元

被投資單位名稱或形成商譽的事項

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

企業合并形成的

 

處置

 

成遠礦業開發股份有限公司

 

59,118,021.38

 

 

 

59,118,021.38

合計

 

59,118,021.38

 

 

 

59,118,021.38

(2)商譽減值準備

單位:元

被投資單位名稱或形成商譽的事項

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

計提

 

處置

 

 

 

 

 

 

 

 

合計

 

 

 

 

 

 

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

成遠礦業開發股份有限公司主營業務為爆破作業設計施工,公司產生現金流的方式為向客戶提供爆破設計施工服務收取爆破服務費,公司管理層將與主營業務經營性相關的資產和負債認定為一個資產組,具體包括全部主營業務經營性相關資產和負債,該資產組與購買日確定的資產組一致。

說明商譽減值測試過程、關鍵參數(如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等)及商譽減值損失的確認方法:

上述資產組的可收回金額公司按照資產組預計未來現金流量的現值確定。

資產組預計未來現金流量的現值的確定利用了北京中天華資產評估有限責任公司出具的《西藏高爭民爆股份有限公司以財務報告為目的的商譽減值測試所涉及的成遠礦業開發股份有限公司相關資產組組合可回收價值資產評估報告》

(中天華資評報字[2020]第10233號)的評估結果,具體如下:

(1)重要假設

1)國家現行的有關法律法規及政策、國家宏觀經濟形勢無重大變化,本次交易各方所處地區的政治、經濟和社會環境無重大變化。

2)針對評估基準日資產的實際狀況,假設企業持續經營。

3)假設公司的經營者是負責的,并且公司管理層有能力擔當其職務。

4)除非另有說明,假設公司完全遵守所有有關的法律法規。

5)假設公司未來將采取的會計政策和編寫此份報告時所采用的會計政策在重要方面基本一致。

6)假設公司在現有的管理方式和管理水平的基礎上,經營范圍、方式與目前方向保持一致。

7)有關利率、賦稅基準及稅率、政策性征收費用等不發生重大變化。

8)無其他人力不可抗拒因素及不可預見因素對企業造成重大不利影響。

(2)關鍵參數

1)預測期:2020年-2024年(后續為穩定期)

2)預測增長率:公司很據歷年經營情況、未來發展規劃、市場競爭情況、行業發展趨勢等因素,對評估基準日未來五年的營業收入、成本及相關費用進行了預測,綜合預測2020年-2024年的收入增長率分別為-9.82%、5.02%、4.03%、3.05%、2.06%,之后進入穩定期。

3)折現率:折現率選取權益資本成本,以加權平均資本成本模型(WACC)模型進行計算。經綜合考慮無風險報酬率、市場預期報酬率、風險系數、市場風險溢價和風險調整系數后,確定折現率為13.60%。

(3)商譽減值測試結果

項目

成遠礦業開發股份有限公司

商譽賬面余額①

59,118,021.38

商譽減值準備余額②

商譽賬面價值③=①-②

59,118,021.38

歸屬于少數股東商譽價值④

56,799,667.60

包含歸屬于少數股東的商譽 價值⑤=④+③

115,917,688.98

資產組的賬面價值⑥

140,374,064.26

包含商譽的資產組賬面價值 ⑦=⑥+⑤

256,291,753.24

資產組預計未來現金流量的 現值(可收回金額)⑧

386,295,853.54

商譽減值損失⑨=⑦-⑧

 

商譽減值測試的影響

經測試,公司收購成遠礦業開發股份有限公司形成的商譽,本期未發生減值。

其他說明

本期成遠礦業開發股份有限公司存在業績承諾,業績承諾已完成。

29、長期待攤費用

單位:元

項目

期初余額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末余額

辦公樓裝修項目

39,496.40

 

39,496.40

 

 

拉薩榮譽室裝修項目

229,941.78

 

225,728.15

 

4,213.63

703倉庫住警部隊營房屋面防水工程

14,401.34

 

14,401.34

 

 

化工廠生活區屋面防水及下水道安裝工程

22,777.63

 

22,777.63

 

 

化工廠報維修及裝修費

110,350.08

 

110,350.08

 

 

綠化項目

439,750.83

 

283,445.00

 

156,305.83

倉庫維修費

165,495.93

 

103,434.01

 

62,061.92

生產線生活區防水工程

101,010.08

 

37,878.79

 

63,131.29

榮譽室裝修費

54,462.18

 

28,415.05

 

26,047.13

703倉庫管道維修費

 

64,077.67

18,689.32

 

45,388.35

生產線車間水管保溫制作工程

 

165,000.00

4,583.33

 

160,416.67

科研樓樹苗款項

 

69,223.30

11,537.22

 

57,686.08

炸藥生產線模型

 

83,018.86

27,672.95

 

55,345.91

門衛室

 

30,865.92

 

 

30,865.92

辦公室維修

 

977,353.56

16,474.84

 

960,878.72

槍庫

 

160,236.51

1,833.32

 

158,403.19

合計

1,177,686.25

1,549,775.82

946,717.43

 

1,780,744.64

其他說明

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1)未經抵銷的遞延所得稅資產

單位:元

項目

期末余額

期初余額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

27,202,189.29

3,587,602.89

13,666,941.75

1,230,024.75

遞延收益

4,804,892.55

432,440.34

5,472,392.69

492,515.34

固定資產折舊差異

4,151,302.56

373,617.24

4,325,762.81

389,318.65

未實現內部損益

2,845,175.67

256,065.82

 

 

長期應付職工薪酬

16,666,876.46

2,500,031.47

 

 

合計

55,670,436.53

7,149,757.76

23,465,097.25

2,111,858.74

(2)未經抵銷的遞延所得稅負債

單位:元

項目

期末余額

期初余額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

非同一控制企業合并資產評估增值

16,631,578.25

2,494,736.74

 

 

合計

16,631,578.25

2,494,736.74

 

 

(3)以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債

單位:元

項目

遞延所得稅資產和負債期末互抵金額

抵銷后遞延所得稅資產或負債期末余額

遞延所得稅資產和負債期初互抵金額

抵銷后遞延所得稅資產或負債期初余額

遞延所得稅資產

 

7,149,757.76

 

2,111,858.74

遞延所得稅負債

 

2,494,736.74

 

 

(4)未確認遞延所得稅資產明細

單位:元

項目

期末余額

期初余額

可抵扣虧損

15,804,222.05

7,274,337.56

合計

15,804,222.05

7,274,337.56

(5)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期

單位:元

年份

期末金額

期初金額

備注

2020

301,355.61

 

 

2021

1,503,095.11

2,366,630.72

 

2022

4,453,033.06

2,938,620.20

 

2023

2,883,691.11

1,969,086.64

 

2024

6,663,047.16

 

 

合計

15,804,222.05

7,274,337.56

--

其他說明:

31、其他非流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位:元

項目

期末余額

期初余額

預付土地款

249,725.00

15,972,872.08

預付設備款

9,397,450.00

 

投資款

2,200,000.00

 

合計

11,847,175.00

15,972,872.08

其他說明:

32、短期借款

(1)短期借款分類

單位:元

項目

期末余額

期初余額

抵押借款

8,000,000.00

 

保證借款

15,000,000.00

 

信用借款

77,159,447.08

88,000,000.00

合計

100,159,447.08

88,000,000.00

短期借款分類的說明:

1、西藏高爭爆破工程有限公司于2019年12月13日與中信銀行股份有限公司【拉薩】分行簽訂2019年信銀藏人民幣流動資金貸款合同(2018年)字第005201號,貸款金額1,500.00萬元,貸款期限自2019年12月13日至2020年12月12日,西藏高爭民爆股份有限公司提供最高額保證擔保。

2、成遠礦業公司于2019年02月26日與中國郵政儲蓄銀行股份有限公司遼陽市分行簽訂小企業授信額度合同,授信額度8,000,000.00元,公司可以循環使用額度內的借款,但單筆貸款期限不允許超過12個月。其中4,000,000.00元的借款期限是2019年03月12日至2020年03月11日,4,000,000.00元的借款期限是2019年03月18日至2020年03月17日。

該筆借款由公司以其面積701.18平方米的商業(寫字間)提供最高額抵押擔保,由子公司遼陽成元民爆器材專營有限公司以其面積436.30平方米的辦公樓、及12,666.73平方米和331.58平方米的兩塊土地使用權提供最高額抵押擔保,并由羅乃鑫、周瑩2位自然人及遼陽成元民爆器材專營有限公司、遼陽遠卓企業管理有限公司提供保證擔保,由羅乃鑫及周瑩共同持有的209.1平方米的土地使用權及307.5平方米的商業網點作為抵押擔保。

(2)已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為元,其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下:

單位:元

借款單位

期末余額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明:

33、交易性金融負債

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其中:

 

 

其中:

 

 

其他說明:

34、衍生金融負債

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他說明:

35、應付票據

單位:元

種類

期末余額

期初余額

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

36、應付賬款

(1)應付賬款列示

單位:元

項目

期末余額

期初余額

材料采購欠款

52,262,308.29

3,603,126.54

工程欠款

45,897,543.87

5,573,472.51

勞務費

1,869,901.46

5,402,405.49

資產采購欠款

2,800,775.61

 

設備租賃費

3,394,879.00

 

其他

3,374,665.71

 

合計

109,600,073.94

14,579,004.54

(2)賬齡超過1年的重要應付賬款

單位:元

項目

期末余額

未償還或結轉的原因

遼陽譽達貨物運輸有限公司

1,000,009.00

未到結算期

煙臺金科礦山機械有限公司

1,444,053.00

未到結算期

合計

2,444,062.00

--

其他說明:

37、預收款項

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

(1)預收款項列示

單位:元

項目

期末余額

期初余額

貨款

7,881,555.41

4,863,973.56

合計

7,881,555.41

4,863,973.56

(2)賬齡超過1年的重要預收款項

單位:元

項目

期末余額

未償還或結轉的原因

(3)期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位:元

項目

金額

其他說明:

38、合同負債

單位:元

項目

期末余額

期初余額

報告期內賬面價值發生重大變動的金額和原因

單位:元

項目

變動金額

變動原因

39、應付職工薪酬

(1)應付職工薪酬列示

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

一、短期薪酬

24,365,788.61

128,829,776.91

122,118,591.90

31,076,973.62

二、離職后福利-設定提存計劃

971,581.75

13,829,901.37

14,794,544.24

6,938.88

合計

25,337,370.36

142,659,678.28

136,913,136.14

31,083,912.50

(2)短期薪酬列示

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

1、工資、獎金、津貼和補貼

17,312,131.66

104,839,047.73

97,880,749.33

24,270,430.06

2、職工福利費

218,097.15

7,830,096.72

7,404,740.15

643,453.72

3、社會保險費

425,813.81

5,733,354.74

6,159,168.55

 

其中:醫療保險費

275,967.32

5,107,243.30

5,383,210.62

 

工傷保險費

132,246.03

305,060.10

437,306.13

 

生育保險費

17,600.46

321,051.34

338,651.80

 

4、住房公積金

488,061.44

7,508,480.00

7,996,541.44

 

5、工會經費和職工教育經費

5,921,684.55

2,918,797.72

2,677,392.43

6,163,089.84

合計

24,365,788.61

128,829,776.91

122,118,591.90

31,076,973.62

(3)設定提存計劃列示

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

1、基本養老保險

840,899.06

11,163,433.90

12,004,332.96

 

2、失業保險費

114,583.53

328,836.94

443,420.47

 

3、企業年金繳費

16,099.16

2,337,630.53

2,346,790.81

6,938.88

合計

971,581.75

13,829,901.37

14,794,544.24

6,938.88

其他說明:

40、應交稅費

單位:元

項目

期末余額

期初余額

增值稅

4,074,039.97

1,404,198.43

企業所得稅

7,364,147.11

1,876,577.86

個人所得稅

145,442.55

2,623,798.42

城市維護建設稅

194,741.42

36,223.57

教育費附加

82,709.64

16,626.21

地方教育費附加

55,230.46

9,247.77

其他

44,900.42

36,438.60

合計

11,961,211.57

6,003,110.86

其他說明:

41、其他應付款

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他應付款

12,073,686.04

17,100,120.81

合計

12,073,686.04

17,100,120.81

(1)應付利息

單位:元

項目

期末余額

期初余額

重要的已逾期未支付的利息情況:

單位:元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明:

(2)應付股利

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他說明,包括重要的超過1年未支付的應付股利,應披露未支付原因:

(3)其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

單位:元

項目

期末余額

期初余額

風險金

533,400.00

809,963.17

往來款

5,446,645.31

13,309,509.15

質保金

924,602.11

1,457,960.72

住房維修基金

799,689.01

799,689.01

代扣款項

62,192.03

722,998.76

保證金

2,600,000.00

 

其他

1,707,157.58

 

合計

12,073,686.04

17,100,120.81

2)賬齡超過1年的重要其他應付款

單位:元

項目

期末余額

未償還或結轉的原因

遼陽縣三鑫礦業有限公司

600,000.00

未到結算期

遼陽縣鑫巖礦業有限公司

600,000.00

未到結算期

遼陽縣興興礦業有限公司

600,000.00

未到結算期

遼陽縣吉洞順成礦業有限公司

600,000.00

未到結算期

合計

2,400,000.00

--

其他說明

42、持有待售負債

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他說明:

43、一年內到期的非流動負債

單位:元

項目

期末余額

期初余額

一年內到期的長期應付款

2,477,485.00

 

合計

2,477,485.00

 

其他說明:

44、其他流動負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位:元

項目

期末余額

期初余額

短期應付債券的增減變動:

單位:元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初余額

本期發行

按面值計提利息

溢折價攤銷

本期償還

 

期末余額

其他說明:

45、長期借款

(1)長期借款分類

單位:元

項目

期末余額

期初余額

抵押借款

41,450,360.18

 

合計

41,450,360.18

0.00

長期借款分類的說明:

注:西藏高爭民爆股份有限公司于2019年8月20日與中國銀行股份有限公司拉薩經濟技術開發區支行簽訂《2019年拉經開固字008號》固定資產借款合同、《2019年拉經開抵字008號》抵押合同,借款日期為2019年9月16日,還款日期為2022年3月17日,利率采用浮動利率。

 

其他說明,包括利率區間:

46、應付債券

(1)應付債券

單位:元

項目

期末余額

期初余額

(2)應付債券的增減變動(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)

單位:元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初余額

本期發行

按面值計提利息

溢折價攤銷

本期償還

 

期末余額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合計

--

--

--

 

 

 

 

 

 

 

 

(3)可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明

(4)劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位:元

發行在外的金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

賬面價值

數量

賬面價值

數量

賬面價值

數量

賬面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

47、租賃負債

單位:

項目

期末余額

期初余額

其他說明

48、長期應付款

單位:元

項目

期末余額

期初余額

長期應付款

245,456.00

 

專項應付款

338,148.00

338,148.00

合計

583,604.00

338,148.00

(1)按款項性質列示長期應付款

單位:元

項目

期末余額

期初余額

應付融資租賃款

421,315.00

 

未確認融資費用

175,859.00

 

合計

245,456.00

 

其他說明:

(2)專項應付款

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

形成原因

倉庫搬遷款

338,148.00

 

 

338,148.00

 

合計

338,148.00

 

 

338,148.00

--

其他說明:

49、長期應付職工薪酬

(1)長期應付職工薪酬表

單位:元

項目

期末余額

期初余額

業績承諾獎勵

16,666,876.46

 

合計

16,666,876.46

 

(2)設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值:

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

計劃資產:

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃凈負債(凈資產)

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明:

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明:

其他說明:

50、預計負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位:元

項目

期末余額

期初余額

形成原因

其他說明,包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明:

51、遞延收益

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

形成原因

政府補助

5,472,392.69

 

667,500.14

4,804,892.55

 

合計

5,472,392.69

 

667,500.14

4,804,892.55

--

涉及政府補助的項目:

單位:元

負債項目

期初余額

本期新增補助金額

本期計入營業外收入金額

本期計入其他收益金額

本期沖減成本費用金額

其他變動

期末余額

與資產相關/與收益相關

318國道廠區道路建設

1,561,778.09

 

234,266.64

 

 

 

1,327,511.45

與資產相關

中小企業發展專項-1.2萬噸生產線改造

2,116,666.67

 

200,000.02

 

 

 

1,916,666.65

與資產相關

工信部兩化融合的資金

58,333.55

 

58,333.55

 

 

 

 

與資產相關

信息化平臺項目

259,722.47

 

99,999.96

 

 

 

159,722.51

與資產相關

中小企業發展專項-各地區倉庫改造

1,060,000.12

 

39,999.96

 

 

 

1,020,000.16

與資產相關

林芝倉庫道路建設項目政府補助

415,891.79

 

34,900.01

 

 

 

380,991.78

與資產相關

其他說明:

52、其他非流動負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他說明:

53、股本

單位:元

 

期初余額

本次變動增減(+、-)

期末余額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

184,000,000.00

 

 

92,000,000.00

 

92,000,000.00

276,000,000.00

其他說明:

注:公司于2019年4月17日召開了第二屆董事會第十七次會議,審議通過了《關于公司2018年利潤分配及資本公積轉增股本預案的議案》,公司以資本公積金向全體股東每10股轉增股本5股,共計轉增92,000,000.00股,轉增后公司股本由184,000,000.00股增加為276,000,000.00股,每股面值1元,公司于2019年5月10日召開了2018年度股東大會,審議通過了《關于公司2018年利潤分配及資本公積轉增股本預案的議案》。

54、其他權益工具

(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位:元

發行在外的金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

賬面價值

數量

賬面價值

數量

賬面價值

數量

賬面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明,以及相關會計處理的依據:

其他說明:

55、資本公積

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

資本溢價(股本溢價)

365,954,576.16

 

92,000,000.00

273,954,576.16

其他資本公積

4,746,422.86

 

 

4,746,422.86

合計

370,700,999.02

 

92,000,000.00

278,700,999.02

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

56、庫存股

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

57、其他綜合收益

單位:元

項目

期初余額

本期發生額

期末余額

本期所得稅前發生額

減:前期計入其他綜合收益當期轉入損益

減:前期計入其他綜合收益當期轉入留存收益

減:所得稅費用

稅后歸屬于母公司

稅后歸屬于少數股東

其他說明,包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整:

58、專項儲備

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

安全生產費

22,646,965.87

17,635,556.33

5,440,495.37

34,842,026.83

合計

22,646,965.87

17,635,556.33

5,440,495.37

34,842,026.83

其他說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

公司需要遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第10號——上市公司從事民用爆破相關業務》的披露要求

59、盈余公積

單位:元

項目

期初余額

本期增加

本期減少

期末余額

法定盈余公積

41,033,761.34

2,551,128.32

 

43,584,889.66

合計

41,033,761.34

2,551,128.32

 

43,584,889.66

盈余公積說明,包括本期增減變動情況、變動原因說明:

60、未分配利潤

單位:元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

184,742,133.88

203,567,717.57

調整后期初未分配利潤

184,742,133.88

203,567,717.57

加:本期歸屬于母公司所有者的凈利潤

23,986,790.40

60,390,835.59

減:提取法定盈余公積

2,551,128.32

5,616,419.28

應付普通股股利

73,600,000.00

73,600,000.00

期末未分配利潤

132,577,795.96

184,742,133.88

調整期初未分配利潤明細:

1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整,影響期初未分配利潤元。

2)、由于會計政策變更,影響期初未分配利潤元。

3)、由于重大會計差錯更正,影響期初未分配利潤元。

4)、由于同一控制導致的合并范圍變更,影響期初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。

61、營業收入和營業成本

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

360,387,421.53

208,363,705.62

354,967,042.12

178,345,058.94

其他業務

3,133,029.85

3,607,717.20

3,246,340.52

3,232,692.31

合計

363,520,451.38

211,971,422.82

358,213,382.64

181,577,751.25

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

其他說明

62、稅金及附加

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

951,094.90

1,605,998.29

教育費附加

652,388.95

1,405,348.83

其他

295,554.80

521,274.83

合計

1,899,038.65

3,532,621.95

其他說明:

63、銷售費用

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

26,860,768.89

25,759,312.39

辦公費

1,170,349.78

1,700,344.85

業務招待費

58,619.93

187,958.51

折舊費

4,613,427.92

4,487,259.44

車輛費用

5,138,514.38

4,718,534.72

裝卸費

642,387.92

679,555.79

其他

661,306.10

343,595.88

合計

39,145,374.92

37,876,561.58

其他說明:

64、管理費用

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

47,878,260.29

43,388,774.36

折舊費

5,311,585.08

5,320,064.45

無形資產攤銷

2,036,884.41

1,685,861.98

辦公費

5,390,594.11

4,987,843.50

安全費

11,300,080.85

10,156,547.06

中介機構費

6,093,835.75

3,411,021.90

業務招待費

326,421.72

139,598.53

租賃費

623,212.38

 

其他

1,724,018.93

1,106,878.36

合計

80,684,893.52

70,196,590.14

其他說明:

65、研發費用

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

直接材料

3,572.08

 

直接人工

7,657.06

 

委托外部

245,789.09

 

合計

257,018.23

 

其他說明:

66、財務費用

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

2,665,839.38

846,433.34

減:利息收入

966,724.37

607,507.26

匯兌損益

 

70,922.30

其他

63,495.72

130,658.27

合計

1,762,610.73

440,506.65

其他說明:

67、其他收益

單位:元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

政府補助

1,604,699.69

1,068,190.01

代扣個人所得稅手續費

3,753.63

 

合計

1,608,453.32

1,068,190.01

68、投資收益

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

理財產品收益

2,373,041.10

8,947,850.78

合計

2,373,041.10

8,947,850.78

其他說明:

69、凈敞口套期收益

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

其他說明:

70、公允價值變動收益

單位:元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

其他非流動金融資產

1,540,621.18

 

合計

1,540,621.18

 

其他說明:

71、信用減值損失

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞賬損失

67,879.99

 

應收賬款壞賬損失

-914,433.02

 

應收商業票據壞賬損失

-589,788.95

 

合計

-1,436,341.98

 

其他說明:

72、資產減值損失

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞賬損失

 

-483,710.94

九、在建工程減值損失

 

-1,542,084.30

合計

 

-2,025,795.24

其他說明:

73、資產處置收益

單位:元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

處置固定資產利得

335,975.76

 

處置無形資產利得

29,699.86

 

合計

365,675.62

 

74、營業外收入

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

其他

138,654.29

96,600.00

138,654.29

合計

138,654.29

96,600.00

138,654.29

計入當期損益的政府補助:

單位:元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影響當年盈虧

是否特殊補貼

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

其他說明:

75、營業外支出

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

對外捐贈

1,498,132.52

1,414,102.56

1,498,132.52

非流動資產毀損報廢損失

49,299.55

 

49,299.55

其他

71,389.44

113,671.60

71,389.44

合計

1,618,821.51

1,527,774.16

1,618,821.51

其他說明:

76、所得稅費用

(1)所得稅費用表

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

4,867,883.10

7,938,233.89

遞延所得稅費用

-340,117.99

1,172,032.99

合計

4,527,765.11

9,110,266.88

(2)會計利潤與所得稅費用調整過程

單位:元

項目

本期發生額

利潤總額

30,771,374.53

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

2,769,423.71

子公司適用不同稅率的影響

238,850.73

調整以前期間所得稅的影響

672,409.61

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

281,439.45

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-473,945.21

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

1,039,586.82

所得稅費用

4,527,765.11

其他說明

77、其他綜合收益

詳見附注。

78、現金流量表項目

(1)收到的其他與經營活動有關的現金

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

966,724.37

607,507.26

政府補助

930,218.61

317,356.89

營業外收入

128,670.63

96,600.00

其他往來收入

15,565,811.12

11,890,584.88

合計

17,591,424.73

12,912,049.03

收到的其他與經營活動有關的現金說明:

(2)支付的其他與經營活動有關的現金

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

營業外支出

108,268.93

1,527,774.16

手續費支出

58,695.72

130,658.27

銷售費用支出

2,331,223.85

8,507,701.85

管理費用支出

7,586,795.11

10,101,897.67

其他往來支出

31,879,796.76

3,977,552.58

合計

41,964,780.37

24,245,584.53

支付的其他與經營活動有關的現金說明:

(3)收到的其他與投資活動有關的現金

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

收回購買的理財產品本金

360,000,000.00

1,030,000,000.00

合計

360,000,000.00

1,030,000,000.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明:

(4)支付的其他與投資活動有關的現金

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

購買的理財產品

360,000,000.00

1,030,000,000.00

合計

360,000,000.00

1,030,000,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明:

(5)收到的其他與籌資活動有關的現金

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明:

(6)支付的其他與籌資活動有關的現金

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

售后回租款

570,200.00

 

合計

570,200.00

 

支付的其他與籌資活動有關的現金說明:

79、現金流量表補充資料

(1)現金流量表補充資料

單位:元

補充資料

本期金額

上期金額

1.將凈利潤調節為經營活動現金流量:

--

--

凈利潤

26,243,609.42

62,038,155.58

加:資產減值準備

 

2,025,795.24

加:信用減值損失

1,436,341.98

 

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

23,122,358.44

20,224,428.97

無形資產攤銷

2,119,139.65

1,965,012.92

長期待攤費用攤銷

946,717.43

1,095,729.92

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以“-”號填列)

-365,675.62

 

公允價值變動損失(收益以“-”號填列)

-1,540,621.18

 

財務費用(收益以“-”號填列)

2,665,839.38

846,433.34

投資損失(收益以“-”號填列)

-2,373,041.10

 

遞延所得稅資產減少(增加以“-”號填列)

-322,028.13

1,172,032.99

遞延所得稅負債增加(減少以“-”號填列)

-18,089.86

 

存貨的減少(增加以“-”號填列)

327,979.00

2,132,271.45

經營性應收項目的減少(增加以“-”號填列)

-28,543,392.16

-16,237,018.04

經營性應付項目的增加(減少以“-”號填列)

-13,125,516.28

5,791,704.15

其他

2,419,082.51

3,184,467.83

經營活動產生的現金流量凈額

12,992,703.48

84,239,014.35

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:

--

--

3.現金及現金等價物凈變動情況:

--

--

現金的期末余額

227,606,181.93

445,173,181.39

減:現金的期初余額

445,173,181.39

413,732,380.75

現金及現金等價物凈增加額

-217,566,999.46

31,440,800.64

(2)本期支付的取得子公司的現金凈額

單位:元

 

金額

本期發生的企業合并于本期支付的現金或現金等價物

147,056,460.23

其中:

--

減:購買日子公司持有的現金及現金等價物

82,775,344.86

其中:

--

其中:

--

取得子公司支付的現金凈額

64,281,115.37

其他說明:

(3)本期收到的處置子公司的現金凈額

單位:元

 

金額

其中:

--

其中:

--

其中:

--

其他說明:

(4)現金和現金等價物的構成

單位:元

項目

期末余額

期初余額

一、現金

227,606,181.93

445,173,181.39

其中:庫存現金

8,447.87

12,715.84

可隨時用于支付的銀行存款

227,597,734.06

445,160,465.55

三、期末現金及現金等價物余額

227,606,181.93

445,173,181.39

其他說明:

80、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項:

81、所有權或使用權受到限制的資產

單位:元

項目

期末賬面價值

受限原因

貨幣資金

800,000.00

保函保證金

機器設備

6,820,526.80

融資租賃抵押

房屋建筑物

5,125,332.30

短期借款抵押

房屋建筑物

121,556.48

短期借款抵押

土地使用權

1,520,219.22

短期借款抵押

房屋建筑物

78,792,768.49

長期借款抵押

土地使用權

7,401,713.69

長期借款抵押

合計

100,582,116.98

--

其他說明:

82、外幣貨幣性項目

(1)外幣貨幣性項目

單位:元

項目

期末外幣余額

折算匯率

期末折算人民幣余額

貨幣資金

--

--

 

其中:美元

 

 

 

歐元

 

 

 

港幣

 

 

 

 

 

 

 

應收賬款

--

--

 

其中:美元

 

 

 

歐元

 

 

 

港幣

 

 

 

 

 

 

 

長期借款

--

--

 

其中:美元

 

 

 

歐元

 

 

 

港幣

 

 

 

 

 

 

 

其他說明:

(2)境外經營實體說明,包括對于重要的境外經營實體,應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇依據,記賬本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

83、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息:

84、政府補助

(1)政府補助基本情況

單位:元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

318國道廠區道路建設

234,266.64

遞延收益

234,266.64

工信部兩化融合的資金

58,333.55

遞延收益

58,333.55

信息化平臺項目

99,999.96

遞延收益

99,999.96

信息化平臺項目2

 

遞延收益

 

中小企業發展專項-各地區倉庫改造

39,999.96

遞延收益

39,999.96

林芝倉庫道路建設項目政府補助

34,900.01

遞延收益

34,900.01

中小企業發展專項-1.2萬噸生產線改造

200,000.02

遞延收益

200,000.02

(2)政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明:

種類

金額

計入當期損益或沖減相關成本費用損失的金額

計入當期損益或沖減相關成本費用損失的項目

本期金額

上期金額

穩崗補貼

471,243.91

471,243.91

224,708.59

其他收益

2018年高校畢業生保險補貼

 

 

90,648.30

其他收益

2018年高校畢業生培訓補助

 

 

2,000.00

其他收益

收到高校畢業生就業補貼

444,974.70

444,974.70

 

其他收益

勞保培訓補貼

14,000.00

14,000.00

 

其他收益

稅費減免

6,980.94

6,980.94

 

其他收益

85、其他

八、合并范圍的變更

1、非同一控制下企業合并

(1)本期發生的非同一控制下企業合并

單位:元

被購買方名稱

股權取得時點

股權取得成本

股權取得比例

股權取得方式

購買日

購買日的確定依據

購買日至期末被購買方的收入

購買日至期末被購買方的凈利潤

成遠礦業開發股份有限公司

2019年12月01日

147,056,460.23

51.00%

現金收購

2019年12月01日

 

27,501,912.46

3,725,823.27

其他說明:

(2)合并成本及商譽

單位:元

合并成本

147,056,460.23

--現金

147,056,460.23

合并成本合計

147,056,460.23

減:取得的可辨認凈資產公允價值份額

87,938,438.85

商譽/合并成本小于取得的可辨認凈資產公允價值份額的金額

59,118,021.38

合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明:

大額商譽形成的主要原因:

其他說明:

(3)被購買方于購買日可辨認資產、負債

單位:元

 

成遠礦業開發股份有限公司

 

購買日公允價值

購買日賬面價值

資產:

337,973,313.58

321,221,136.25

貨幣資金

82,775,344.86

82,775,344.86

應收款項

10,350,000.00

10,350,000.00

存貨

1,720,719.74

1,720,719.74

固定資產

53,671,236.70

39,785,621.96

無形資產

10,447,732.51

7,581,169.92

應收賬款

141,087,732.78

141,087,732.78

預付款項

21,697,607.58

21,697,607.58

其他應收款

4,458,249.46

4,458,249.46

其他流動資產

154,599.17

154,599.17

長期應收款

1,400,000.00

1,400,000.00

在建工程

2,520,045.40

2,520,045.40

長期待攤費用

774,174.49

774,174.49

遞延所得稅資產

4,715,870.89

4,715,870.89

其他非流動資產

2,200,000.00

2,200,000.00

負債:

152,292,322.92

149,779,496.32

借款

8,000,000.00

8,000,000.00

應付款項

89,878,688.12

89,878,688.12

遞延所得稅負債

2,512,826.60

 

預收款項

2,100,796.34

2,100,796.34

應付職工薪酬

10,491,712.59

10,491,712.59

應交稅費

17,309,032.51

17,309,032.51

其他應付款

3,940,186.82

3,940,186.82

一年內到期的非流動負債

2,625,049.00

2,625,049.00

長期應付款

528,058.00

528,058.00

長期應付職工薪酬

14,905,972.94

14,905,972.94

凈資產

185,680,990.66

171,441,639.93

減:少數股東權益

-1,798,433.14

-1,798,433.14

取得的凈資產

187,479,423.80

173,240,073.07

可辨認資產、負債公允價值的確定方法:

企業合并中承擔的被購買方的或有負債:

其他說明:

(4)購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

(5)購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

(6)其他說明

2、同一控制下企業合并

(1)本期發生的同一控制下企業合并

單位:元

被合并方名稱

企業合并中取得的權益比例

構成同一控制下企業合并的依據

合并日

合并日的確定依據

合并當期期初至合并日被合并方的收入

合并當期期初至合并日被合并方的凈利潤

比較期間被合并方的收入

比較期間被合并方的凈利潤

其他說明:

(2)合并成本

單位:元

合并成本

 

或有對價及其變動的說明:

其他說明:

(3)合并日被合并方資產、負債的賬面價值

單位:元

 

 

 

合并日

上期期末

企業合并中承擔的被合并方的或有負債:

其他說明:

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算:

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范圍變動

說明其他原因導致的合并范圍變動(如,新設子公司、清算子公司等)及其相關情況:

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

(1)企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

注冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

西藏高爭爆破工程有限公司

西藏地區

拉薩市

爆破施工

63.49%

 

投資設立

西藏高爭運輸服務有限公司

西藏地區

拉薩市

運輸配送

100.00%

 

投資設立

西藏高爭國旺保安服務有限責任公司

西藏地區

那曲地區

武裝押運、守護

 

55.00%

投資設立

成遠礦業開發股份有限公司

遼陽市

遼陽市

爆破作業設計施工

51.00%

 

非同一控制下企業合并

遼陽成元民爆器材專營有限公司

遼陽縣

遼陽縣

爆破器材銷售

 

100.00%

非同一控制下企業合并

遼陽市路成貨物運輸有限公司

遼陽市

遼陽市

危險品運輸

 

100.00%

非同一控制下企業合并

遼寧祥盾安全檢測有限公司

遼陽縣

遼陽縣

工程和技術研究和試驗發展,公共安全檢測服務,環境保護監測

 

100.00%

非同一控制下企業合并

沈陽成卓科技有限公司

沈陽市

沈陽市

礦山等專用設備研發、生產及銷售以及技術服務

 

51.00%

非同一控制下企業合并

遼陽志遠工程技術咨詢有限公司

遼陽市

遼陽市

工程技術咨詢服務,爆破技術培訓咨詢服務

 

100.00%

非同一控制下企業合并

遼寧成遠建設工程有限公司

遼陽市

遼陽市

工礦工程建筑

 

100.00%

非同一控制下企業合并

在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明:

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據:

對于納入合并范圍的重要的結構化主體,控制的依據:

確定公司是代理人還是委托人的依據:

其他說明:

(2)重要的非全資子公司

單位:元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬于少數股東的損益

本期向少數股東宣告分派的股利

期末少數股東權益余額

成遠礦業開發股份有限公司

49.00%

1,668,225.51

 

91,727,437.32

西藏高爭爆破工程有限公司

36.51%

340,604.81

 

19,453,307.73

西藏高爭國旺保安服務有限責任公司

45.00%

247,988.70

 

4,703,564.67

子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明:

其他說明:

成遠礦業合并日少數股東權益90,066,484.52元。

(3)重要非全資子公司的主要財務信息

單位:元

子公司名稱

期末余額

期初余額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

成遠礦業開發股份有限公司

243,160,950.59

80,757,786.08

323,918,736.67

115,277,123.72

19,407,069.20

134,684,192.92

 

 

 

 

 

 

西藏高爭爆破工程有限公司

79,432,716.90

72,915,381.09

152,348,097.99

99,065,962.32

 

99,065,962.32

55,918,796.44

61,593,224.11

117,512,020.55

66,573,627.56

 

66,573,627.56

西藏高爭國旺保安服務有限責任公司

9,505,496.32

1,912,623.87

11,418,120.19

965,754.23

 

965,754.23

1,906,443.51

5,829,820.61

7,736,264.12

7,834,984.17

 

7,834,984.17

單位:元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

凈利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

營業收入

凈利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

成遠礦業開發股份有限公司

27,501,912.46

3,568,395.38

3,568,395.38

-7,741,593.46

 

 

 

 

西藏高爭爆破工程有限公司

149,729,557.64

932,908.26

932,908.26

-2,409,347.93

87,081,771.02

3,840,185.74

3,840,185.74

6,095,809.45

西藏高爭國旺保安服務有限責任公司

5,536,816.86

551,086.01

551,086.01

-2,320,775.46

4,608,606.05

792,057.23

792,057.23

722,101.89

其他說明:

(4)使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

(5)向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明:

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

(2)交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響

單位:元

 

 

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

(1)重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營企業名稱

主要經營地

注冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法

直接

間接

在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明:

持有20%以下表決權但具有重大影響,或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據:

(2)重要合營企業的主要財務信息

單位:元

 

期末余額/本期發生額

期初余額/上期發生額

 

 

 

其他說明

(3)重要聯營企業的主要財務信息

單位:元

 

期末余額/本期發生額

期初余額/上期發生額

 

 

 

其他說明

(4)不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位:元

 

期末余額/本期發生額

期初余額/上期發生額

合營企業:

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

聯營企業:

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

其他說明

(5)合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

(6)合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位:元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損失

本期未確認的損失(或本期分享的凈利潤)

本期末累積未確認的損失

其他說明

(7)與合營企業投資相關的未確認承諾

(8)與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

共同經營名稱

主要經營地

注冊地

業務性質

持股比例/享有的份額

直接

間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明:

共同經營為單獨主體的,分類為共同經營的依據:

其他說明

5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益

未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明:

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本公司在經營過程中面臨各種金融風險:信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定,并對風險管理目標和政策承擔最終責任,但是董事會已授權本公司審計部門設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。董事會通過審計主管遞交的月度報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序,并且將有關發現匯報給審計委員會。

本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下,制定盡可能降低風險的風險管理政策。

信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務,造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。本公司除個別常期合作客戶賒銷外,均采取預收款銷售方式。本公司會對申請賒銷客戶的信用風險進行評估,包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明(當此信息可獲取時)。

對賒銷客戶,要求次月結清上月貨款。財務對欠款情況每月進行分析,將分析情況通報銷售部門催款。在未結清上期貨款的情況下,限制發貨。

市場風險

金融工具的市場風險,是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險,包括利率風險。

利率風險:是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來源于銀行長期借款以及應付債券。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。

3.流動性風險

流動性風險,是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測,確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下:

項目

期末余額

1年以內

1-5年

5年以上

合計

短期借款

100,159,447.08

 

 

100,159,447.08

應付賬款

109,600,073.94

 

 

109,600,073.94

應付職工薪酬

31,083,912.50

 

 

31,083,912.50

應交稅費

11,961,211.57

 

 

11,961,211.57

其他應付款

12,073,686.04

 

 

12,073,686.04

一年內到期的非流動負債

2,477,485.00

 

 

2,477,485.00

合計

267,355,816.13

 

 

267,355,816.13

 

項目

期初余額

1年以內

1-5年

5年以上

合計

短期借款

88,000,000.00

 

 

88,000,000.00

應付票據及應付賬款

14,579,004.54

 

 

14,579,004.54

應付職工薪酬

25,337,370.36

 

 

25,337,370.36

應交稅費

6,003,110.86

 

 

6,003,110.86

其他應付款

17,100,120.81

 

 

17,100,120.81

合計

151,019,606.57

 

 

151,019,606.57

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位:元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

應收款項融資

 

20,380,646.14

 

20,380,646.14

其他非流動金融資產

 

5,288,174.99

 

5,288,174.99

持續以公允價值計量的資產總額

 

25,668,821.13

 

25,668,821.13

二、非持續的公允價值計量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目,采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目,期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目,本期內發生各層級之間轉換的,轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

注冊地

業務性質

注冊資本

母公司對本企業的持股比例

母公司對本企業的表決權比例

西藏高爭建材集團有限公司

拉薩市北京西路133號

礦產品經銷、化工產品

33,156.00

58.60%

58.60%

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是西藏自治區人民政府國有資產監督管理委員會。。

其他說明:

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權益。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附注。

本期與本公司發生關聯方交易,或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下:

合營或聯營企業名稱

與本企業關系

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關系

西藏高爭集團建材銷售有限公司

受同一控制人控制

西藏高爭物業管理有限公司

受同一控制人控制

雅化集團綿陽實業有限公司

高管擔任本公司監事

西藏中金新聯爆破工程有限公司

參股企業

四川雅化集團股份有限公司

子公司高管擔任本公司監事

湖北凱龍化工集團股份公司

與本公司同一董事

河南久聯神威民爆器材有限公司

本公司監事掛職該公司母公司高管

西藏昌都高爭建材股份有限公司

公司高管擔任該公司監事

西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司

子公司參股股東

西藏天宇爆破工程有限公司

子公司法人為該公司控股股東、法人代表

羅乃鑫

子公司自然人股東及高管

其他說明

5、關聯交易情況

(1)購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

采購商品/接受勞務情況表

單位:元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

四川雅化集團股份有限公司

采購商品

13,453,172.12

25,000,000.00

18,699,738.95

雅化集團綿陽實業有限公司

采購商品

2,202,458.09

 

1,350,923.31

湖北凱龍化工集團股份公司

采購商品

998,141.34

7,000,000.00

829,410.35

西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司

提供勞務

652,738.10

 

 

西藏高爭物業管理有限公司

采購勞務

489,023.60

 

 

出售商品/提供勞務情況表

單位:元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

西藏中金新聯爆破工程有限公司

銷售商品、提供勞務

21,567,421.68

31,159,557.62

西藏天宇爆破工程有限公司

銷售商品、提供勞務

1,472,487.01

799,966.85

西藏昌都高爭建材股份有限公司

提供勞務

3,694,227.69

10,080,743.92

西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司

提供勞務

 

590,857.14

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

(2)關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況

本公司受托管理/承包情況表:

單位:元

委托方/出包方名稱

受托方/承包方名稱

受托/承包資產類型

受托/承包起始日

受托/承包終止日

托管收益/承包收益定價依據

本期確認的托管收益/承包收益

關聯托管/承包情況說明

本公司委托管理/出包情況表:

單位:元

委托方/出包方名稱

受托方/承包方名稱

委托/出包資產類型

委托/出包起始日

委托/出包終止日

托管費/出包費定價依據

本期確認的托管費/出包費

關聯管理/出包情況說明

(3)關聯租賃情況

本公司作為出租方:

單位:元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

西藏高爭建材集團有限公司

房屋

1,797,726.15

1,846,165.46

西藏高爭集團建材銷售有限公司

房屋

42,697.97

47,323.48

本公司作為承租方:

單位:元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

(4)關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位:元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位:元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

西藏高爭建材集團有限公司

100,000,000.00

2016年02月03日

2019年02月03日

羅乃鑫、周瑩、遼陽成元民爆器材專營有限公司及遼陽遠卓企業管理有限公司

8,000,000.00

2019年02月25日

2025年02月24日

關聯擔保情況說明

1、西藏高爭建材集團有限公司以編號2016年開保字001號最高額保證合同,對本公司與中國銀行股份有限公司西藏自治區分行簽訂編號為2016年開流借字007號流動資金借款合同進行最高額擔保,對本公司與中國銀行股份有限公司西藏自治區分行簽訂編號為2016年開固借字001號固定資產借款合同提供連帶責任保證。

(5)關聯方資金拆借

單位:元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

(6)關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位:元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

(7)關鍵管理人員報酬

單位:元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員薪酬

341.53

593.39

(8)其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

(1)應收項目

單位:元

項目名稱

關聯方

期末余額

期初余額

賬面余額

壞賬準備

賬面余額

壞賬準備

應收賬款

西藏中金新聯爆破工程有限公司

4,768,044.09

422,618.01

3,769,760.51

183,019.74

應收賬款

西藏昌都高爭建材股份有限公司

 

 

2,535,258.40

126,762.92

應收賬款

西藏天宇爆破工程有限公司

409,562.47

51,223.64

439,350.06

41,527.84

預付賬款

西藏高爭物業管理有限公司

244,511.80

 

 

 

應收票據

西藏中金新聯爆破工程有限公司

3,300,000.00

 

2,200,000.00

 

其他應收款

西藏高爭建材集團有限公司

 

 

2,304,648.51

115,232.43

其他應收款

羅乃鑫

279.63

13.98

 

 

(2)應付項目

單位:元

項目名稱

關聯方

期末賬面余額

期初賬面余額

應付賬款

西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司

80,000.00

 

其他應付款

西藏那曲地區國旺保安服務有限責任公司

 

5,608,628.22

預收賬款

西藏吉圣高爭新型建材有限公司

 

14.06

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

2、或有事項

(1)資產負債表日存在的重要或有事項

(2)公司沒有需要披露的重要或有事項,也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日后事項

1、重要的非調整事項

單位:元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位:元

擬分配的利潤或股利

41,400,000.00

經審議批準宣告發放的利潤或股利

41,400,000.00

3、銷售退回

4、其他資產負債表日后事項說明

2020 年 1 月起,新冠肺炎疫情在全國爆發,并且在境外擴散,本公司積極響應并嚴格執行黨和國家各級政府對病毒疫情防控的各項規定和要求,努力做到防疫和生產兩不誤。本公司預計此次新冠疫情及防控措施將對生產和經營造成一定的暫時性影響,可能包括收入下降,成本上升等,具體影響程度取決于疫情防控的進展情況、持續時間以及各地防控政策的實施情況。該新冠疫情的爆發系資產負債表日后非調整事項,因此 2019 年度財務報表無需調整。

截至本財務報表報出日,本公司尚未能確定新冠疫情對財務狀況、經營成果等方面的影響金額。本公司將繼續密切關注新冠疫情的發展情況,評估相關影響并積極應對。

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

(1)追溯重述法

單位:元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表項目名稱

累積影響數

(2)未來適用法

會計差錯更正的內容

批準程序

采用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

(1)非貨幣性資產交換

(2)其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位:元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

凈利潤

歸屬于母公司所有者的終止經營利潤

其他說明

6、分部信息

(1)報告分部的確定依據與會計政策

(2)報告分部的財務信息

單位:元

項目

 

分部間抵銷

合計

(3)公司無報告分部的,或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的,應說明原因

(4)其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

1、根據西藏高爭民爆股份有限公司與羅乃鑫、付強、王忠君、康全玉、柏奎杰、馮娜麗簽訂的《關于成遠礦業開發股份有限公司附生效條件的股份轉讓及增資協議之業績承諾與補償協議》,業績承諾期成遠礦業開發股份有限公司(以下簡稱成遠礦業)實現的利潤實際數合計大于業績承諾數,則超額利潤的49%將由成遠礦業獎勵給成遠礦業的核對團隊成員。成遠礦業在業績承諾期各期末,考慮實際經營業績的基礎上對該業績獎勵的可實現性進行最佳估計,并計提當年應承擔的業績獎勵金額,計入應付職工薪酬并確認當期費用,本期計提業績獎勵金額16,666,876.46元。

2、公司于2019年12月31日召開的第二屆董事會第二十五次會議審議通過《關于控股子公司購買設備的議案》,并同意授權成遠礦業開發股份有限公司法定代表人羅乃鑫先生全權辦理相關合同的簽署及設備采購事宜,成遠礦業擬購買總價約為1.55億元的采礦設備預計42臺。

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收賬款

(1)應收賬款分類披露

單位:元

類別

期末余額

期初余額

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

賬面余額

壞賬準備

賬面價值

金額

比例

金額

計提比例

金額

比例

金額

計提比例

其中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

按組合計提壞賬準備的應收賬款

47,079,599.69

100.00%

6,685,207.53

14.20%

40,394,392.16

56,256,463.27

100.00%

6,889,845.61

12.25%

49,366,617.66

其中:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

賬齡分析組合

18,836,354.69

40.01%

6,685,207.53

35.49%

12,151,147.16

15,925,497.01

28.31%

6,889,845.61

43.26%

9,035,651.40

關聯方組合

28,243,245.00

59.99%

 

 

28,243,245.00

40,330,966.26

71.69%

 

 

40,330,966.26

合計

47,079,599.69

100.00%

6,685,207.53

14.20%

40,394,392.16

56,256,463.27

100.00%

6,889,845.61

12.25%

49,366,617.66

按單項計提壞賬準備:

單位:元

名稱

期末余額

賬面余額

壞賬準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞賬準備:

單位:元

名稱

期末余額

賬面余額

壞賬準備

計提比例

確定該組合依據的說明:

如是按照預期信用損失一般模型計提應收賬款壞賬準備,請參照其他應收款的披露方式披露壞賬準備的相關信息:

□ 適用 √ 不適用

按賬齡披露

單位:元

賬齡

賬面余額

1年以內(含1年)

40,341,485.84

1至2年

379,986.72

2至3年

274,319.61

3年以上

6,083,807.52

3至4年

112,474.19

4至5年

5,971,333.33

合計

47,079,599.69

(2)本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況

本期計提壞賬準備情況:

單位:元

類別

期初余額

本期變動金額

期末余額

計提

收回或轉回

核銷

其他

賬齡分析組合

6,889,845.61

 

134,160.91

70,477.17

 

6,685,207.53

合計

6,889,845.61

 

134,160.91

70,477.17

 

6,685,207.53

其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的:

單位:元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

(3)本期實際核銷的應收賬款情況

單位:元

項目

核銷金額

實際核銷的應收賬款

70,477.17

其中重要的應收賬款核銷情況:

單位:元

單位名稱

應收賬款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交易產生

應收賬款核銷說明:

(4)按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況

單位:元

單位名稱

應收賬款期末余額

占應收賬款期末余額合計數的比例

壞賬準備期末余額

西藏高爭爆破工程有限公司

28,243,245.00

59.99%

 

西藏中金新聯爆破工程有限公司

3,638,480.78

7.73%

181,924.04

日喀則物資局

1,949,486.08

4.14%

1,949,486.08

四川天宇爆破工程有限公司西藏分公司

1,879,241.35

3.99%

93,962.07

中鐵十二局集團第一工程有限責任公司

1,538,716.40

3.27%

76,935.82

合計

37,249,169.61

79.12%

 

(5)因金融資產轉移而終止確認的應收賬款

(6)轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明:

2、其他應收款

單位:元

項目

期末余額

期初余額

其他應收款

43,230,801.94

11,788,080.47

合計

43,230,801.94

11,788,080.47

(1)應收利息

1)應收利息分類

單位:元

項目

期末余額

期初余額

2)重要逾期利息

借款單位

期末余額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷依據

其他說明:

3)壞賬準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

(2)應收股利

1)應收股利分類

單位:元

項目(或被投資單位)

期末余額

期初余額

2)重要的賬齡超過1年的應收股利

單位:元

項目(或被投資單位)

期末余額